止泊园香槟郡现金管理制度.doc

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止泊园幼儿园现金管理制度

为加强现金管理，规范现金结算行为，结合幼儿园实际情况，特制定本制度。
一、 现金支出管理
1、 幼儿园可以在下列范围内使用现金
1） 职工工资
2） 采购人员及其他外办人员借支的备用金
3） 部份以现金算的物品货款
2、 现金支出的流程
1）采购、外办人员借支备用金：（采购物品属常用日用品金额在200元以下可由主任核准后直接采购，其它物品必须先填写物品购买申请表，经出纳报黄老师核准后方可采购）员工写借款单→出纳审核→黄老师审核→出纳凭借单支付。
2）部份货款现金支付：供应商提供相关的结算凭据（有发票的提供发票，如是供货方是个人不能提供发票的必须签供货商姓名及联系电话，以便财务审核）→出纳审核后开具费用报销单→黄老师审批（不在时由主任审批）→出纳凭费用报销单支付、并让供应商在单据上写“实收款金额”及签名
3）其他零星支出报销：由经办人提供有效的发票及其他单据（单据的要求同上，单据背面要写上采购的经手人）→出纳审核并开具费用报销单→黄老师审批（不在时由主任审批）→出纳凭单支付、并让经办人员在费用报销单上写“实收款金额”及签名，之前有借支单的在报销后退回借款人借支单。
4）退学费：上报黄老师审核后方可办理退费手续，退学费不开收据，出纳直接填写费用报销单，附当时收费的收据并让家长手写收条，黄老师签字（不在时主任签）后方可退费。每月的伙食核算退费不包含在此列。
现金支出、收入的记账办法及现金日报表的要求
1、 出纳应在每天下班前按已办妥现金收付手续的收付款凭证逐笔登账，并结出余额、编制现金日报表。
2、 出纳于每月月底将所有库存现金存入幼儿园帐户（除备用金外），5号前将上一个月的收付单据交公司财务记账，并随机抽查核对现金余额账（填写库存现金盘点报告表）

二、 本制度在公布之日起执行，未完善之处视情况再更改。
苗木供应合同书

甲方：
乙方：周至县哑柏镇绿星苗圃
经甲乙双方协商同意， 　（以下简称甲方）从周至县哑柏镇绿星苗圃（以下简称乙方）购买银杏苗木，（用于渭政办发[2010]205号文件，渭南市区绿化），并就相关事宜达成以下协议：
一、 苗木数量：
二、 苗木规格：胸径15cm以上，主干通直，树头完整，枝条匀称、丰满，无病虫害，树形美观。
三、 苗木价格：每株计人民币
四、 该价格包括：苗木费、挖掘费、包装费、装车费、拉运费五项。合计人民币（ ）
五、 付款方式：任务完成后，10日内一次付清。
六、 有关事项：
1、 土球规格：苗木所带土球直径1.2米以上，厚度60cm以上，卸车前完整不破裂。
2、 包装规格：土球包装腰带无间隙宽度12cm以上，纵扎草绳间隙在2cm以下。绳杆高度40cm，缠冠高度2米。
3、 所有苗木必须是播种培育，均为本苗圃苗木，严禁从外省、外地调动，由此产生的不良后果，由乙方负责。
4、 乙方必须按照甲方时间、地点、数量要求按时送苗。（送苗地点，渭南市城区）并保证我县任务完成居全市前三名。
5、 苗木结算数量以接收方接收单上的数据为准，因不符合合同条款中苗木规格要求的，接收方拒绝接收的苗木由乙方自行处理。
六、本合同未尽事宜，甲乙双方同意协商解决。
七、合同条款违约，造成经济损失，由造成损失方全额赔偿。
八、本合同一式两份，甲乙双方各执一份，自签字盖章之日起生效 二0一0年十二月

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