存货盘点作业管理制度.doc

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1.0、目的：
为规范物资清查、核算作业，加强管理人员的责任，确保账、物、卡一致以符合物资管理的目的，特制定本制度。
2.0、范围：
本制度适合公司各仓库及车间月度、半年度、年度的存货盘点作业。
3.0、职责：
3.1、各仓库员负责本仓库现有库存物料、成品、半成品的实物盘点及账、物、卡的核对。
3.2、各车间负责本车间在制品的盘存。
3.3、PMC部为本制度的归口部门，负责本制度的编制、修改、废止的起草及监督各盘点单位盘点数据的真实性和可靠性，并组织、安排与实施跟进工作。
3.4、财务部负责监盘、复盘与盘点结果的核算工作。
3.5、总经理负责本制度的编制、修改、废止的批准工作。
4.0、定义：
存货盘点定义：主指塑胶原料、铁料、辅料、五金零配件、在制品、成品、外协品、包装材料、行政办公用品等盘点。
5.0、内容
5.1、作业流程：
盘点作业流程
相关表单
责任人
配合人

确定盘点目的及范围

确定盘点时间

确定盘点方法及原则

盘点通知

成立盘点小组

盘点人员培训

召开盘点会议

实施盘点

盘点清单造册
核批
表单分发
财务联
相关责任单位
总经理

《春城控股盘点人员编组表》

《月/季/年末盘点表》

《月/季/年末盘点表》

PMC经理

PMC经理

PMC经理

PMC统计

PMC统计

总经理

仓库员/车间主管经理

仓库员/车间主管经理

仓库员/车间主管经理

相关部门及人员

相关部门及人员

5.2、任务内容：
5.2.1、确定盘点目的及范围：针对于每次盘点所应达到的目的须做概括性的表述，并指明该次盘点实施的范围。
5.2.2、确定盘点时间：分为定期和不定期两类
5.2.2.1、定期类：定期盘点包括日盘、月盘、半年度及年度盘：
A、日盘：一般指相关仓库依每日的出入库情况，对涉及出入库的物料、半成品及成品结合账物卡情况于每日下班前进行一次盘查。
B、月盘：月末最后一天，由PMC部组织实施，对各仓库及车间的存货进行全面盘点或重点盘点。
C、半年度盘：半年度盘点时间为6月27号——6月30号由公司组织，PMC部监督实施的全面性的存货清点工作。
D、年度盘：年度盘点时间为12月27号——12月31号由公司组织，PMC部监督实施的全面性的存货清点工作。
E、月盘、半年度及年度盘点时间界限分为：盘点会议时间、初盘时间、复盘时间等。
5.2.2.1、 不定期指：不定期盘点包括自盘及管理抽盘：
A、自盘：由责任单位对本单位的物料、在制品及成品进行实时盘点，
B、管理抽盘：指PMC部门（根据总经理需求可指定部门负责人进行组织盘点）视实际需要而组织实施的盘点或重点有针对性的抽样盘点。
5.2.3、确定盘点方法及原则：
5.2.3.1、盘点方法：根据公司的实际状况选择使用，盘点方式一般包括实物清点法、估算法、测量计算法、抽样盘点法、滚动盘点法和缺货盘点法。
A、实物清点法：到现场对现物进行逐批逐个清点，将清点结果整理后记录于“春城控股盘点清册”
B、估算法：由于物料无法清点也很难计量时，依历史记录及相关识别标识结合经验进行估计并计算其数量。
C、测量计算法：物料通过测量能比较准确并且速度更快时，采取的一种通过对测量数据进行计算得出物料的存货数量。
D、抽样盘点法：是通过抽样计算出单位体积或单位重量的个数，然后测定总体积或总重量，再换算出全部零件个数的一种盘点方式。
E、滚动盘点法：又称循环盘点法或开库式盘点，即周而复始地连续盘点法是保持存货记录准确性的唯一可靠的方法运用此盘点法时，物料进出工作不间断。
F、缺料盘点法：当某一物料的存量低于一定数量时，由于清点便捷，此时作盘点工作，称为缺料盘点法。
5.2.3.2、盘点原则：
A、责任与监督相结合的原则。
B、尽量减小对正常工作的影响 。
C、初盘：采取自主责任盘点，即仓库由仓库负责人盘点；车间由车间主管经理负责，组长配合，PC、MC专员协助盘点。
D、复盘：由财务部人员或财务部指定配合人员组成。
E、抽盘：由总经理、生产总监、各部门主管经理组成。
F、盘点比例：初盘要求初盘人员按盘点总项的100%实施盘点，复盘要求复盘人员按盘点总项的50%实施复盘，抽盘要求抽盘人员按盘点总项的20%实施抽盘。
G、盘点结果：初盘、复盘、抽盘的结果属独立数据，复盘、抽盘人员不可按初盘结果进行登记，务必对实物进行盘点，如对盘点数据有争议，可与初盘、复盘人员进行查实，经确认，最终盘点结果以抽盘数据为准，如没抽盘便按复盘结果为准。
5.2.4、盘点通知：
5.2.4.1、由PMC部将盘点通知呈报总经理签批后，发放相关部门和盘点责任单位安排盘点事宜，做好盘点准备工作。
5.2.4.2、如半年度或年度盘点涉及到供应商的，由PMC经理知悉相关采购员与对应供应商联系，暂停送货。
5.2.4.3、半年度或年度盘存时通知内贸/外贸部在盘点期间暂停发货。
5.2.5、成立盘点小组：
5.2.5.1、PMC部于每次盘点前，应事先依据盘点区域内盘点种类及项目编排“春城控股盘点人员编组表”。
5.2.5.2、盘点责任单位应事先将盘点用具准备妥当，盘点所需表单由PMC部提前准备。
5.2.6、盘点首次会议：PMC部依经生产总监签批的盘点通知，负责召集各盘点小组成员召开盘点协调会，会议应拟定盘点计划，盘点计划内容应包括盘点的目的、范围、起讫日期、盘点人员及负责区域、盘点注意事项。
5.2.7、盘点人员培训：盘点小组成立后，PMC经理根据盘点人员需求定时或不定时的对盘点人员进行培训，其中包括盘点方法、盘点注意事项、盘点计算等内容。
5.2.8、实施盘点：
5.2.8.1、实施程序：
A、依拟定的盘点计划实施盘点，盘点须在规定的时间内完成。
B、盘点前三天各仓仓管员对库存物料、在制品、成品、办公用品等进行整理，种类相同的整合在一起，需过磅称重的先磅出重量，需清点细数的点出数量，完毕在物品上作好“标示”（需注示品名、规格、数量或重量及整理人与整理时间）。
C、初盘时由初盘区域负责人督导盘点人员依仓管员在盘前整理的“标示”进行盘点的实盘数填写《月/季/年末盘点表》，在制品通过《工序流程卡》与实盘数量填写《月/季/年末盘点表》。
D、复盘时由财务部组建的复盘人员由协助复盘人员进行复盘工作，各区域复盘人员按《月/季/年末盘点表》对实物进行复盘，复盘中发现与初盘不相符即时与初盘人员查对，查对无意见按复盘结果核算，复盘完毕复盘人员在《月/季/年末盘点表》上签名确认。
E、抽盘：由总经理、生产总监、各部门主管经理按《月/季/年末盘点表》初盘、复盘的结果进行抽盘（总经理不在可授权管理人员代理）。
F、盘点期间已收料而未办理入账手续的物料应另行存放并做好标示。
G、盘点期半成品未办交接手续者，按“工序流程卡”记录的在制品进行登记。
5.2.8.2、盘点注意事项：
A、所有参加盘点工作的人员，对于本职工作及事前准备工作必须深入了解。
B、盘点人员盘点当日一律不得请假。
C、在盘点期间内原则要求应停止所有物料及产品进出和移动。
D、盘点时未入账或交接手续未办理的物料或产品应置于特定地点，不得列入盘点。
E、所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确切数据为依据，非特殊物料（非无法清点亦难于通过测量等方法的物料）不得凭猜想数据或伪造数据记录。
F、盘点应采用精确的计量器，避免用主观方式确定。
G、每项物料及产品数量应于确定后再继续进行下一项。
H、盘点使用的表单若有修改，均须经盘点有关人员确认后方为有效，否则应追究责任（数据更改盘点人员需在更改处签名确认）。
I、呆滞料应另外划定区域堆放。
J、生产主料、辅料、在制品、成品、包材、行政办公类等按实盘结果填写《月/季/年末盘点表》。
5.2.9、盈亏报告：
5.2.9.1、PMC统计负责对生产类的《月/季/年末盘点表》进行分类汇总，并结合账面实存数进行核算，完毕PMC统计将按盘盈盘亏结果编制盈亏报告（内容包括对盘盈或盘亏原因及问题点和改善建议）呈总经理核签。
5.2.9.2、表单分发: 《月/季/年末盘点表》、《盈亏报告》均为一式三份,一份呈交总经理,一份交财务,一份自存。
5.2.10、总结会议：
5.2.10.1、总经理或生产总监根据《月/季/年末盘点表》、《盈亏报告》在盘点结束后组织盘点人员召开盘点总结会议。
A、奖惩：总经理或生产总监对盘点中表现积极且没有错误的盘点组别或个人进行表扬与相应奖励，反之则进行批评与相应惩罚。
B、呆滞品处理与问题改善：通过盘点发现的呆滞品需提出进行检讨并作出处理措施，同时讨论后续防范与控制办法。
6.0、支持表单
《春城控股盘点人员编组表》
《月/季/年末盘点表》
《盈亏报告》
《春城控股工序流程卡》苗木供应合同书

甲方：
乙方：周至县哑柏镇绿星苗圃
经甲乙双方协商同意， 　（以下简称甲方）从周至县哑柏镇绿星苗圃（以下简称乙方）购买银杏苗木，（用于渭政办发[2010]205号文件，渭南市区绿化），并就相关事宜达成以下协议：
一、 苗木数量：
二、 苗木规格：胸径15cm以上，主干通直，树头完整，枝条匀称、丰满，无病虫害，树形美观。
三、 苗木价格：每株计人民币
四、 该价格包括：苗木费、挖掘费、包装费、装车费、拉运费五项。合计人民币（ ）
五、 付款方式：任务完成后，10日内一次付清。
六、 有关事项：
1、 土球规格：苗木所带土球直径1.2米以上，厚度60cm以上，卸车前完整不破裂。
2、 包装规格：土球包装腰带无间隙宽度12cm以上，纵扎草绳间隙在2cm以下。绳杆高度40cm，缠冠高度2米。
3、 所有苗木必须是播种培育，均为本苗圃苗木，严禁从外省、外地调动，由此产生的不良后果，由乙方负责。
4、 乙方必须按照甲方时间、地点、数量要求按时送苗。（送苗地点，渭南市城区）并保证我县任务完成居全市前三名。
5、 苗木结算数量以接收方接收单上的数据为准，因不符合合同条款中苗木规格要求的，接收方拒绝接收的苗木由乙方自行处理。
六、本合同未尽事宜，甲乙双方同意协商解决。
七、合同条款违约，造成经济损失，由造成损失方全额赔偿。
八、本合同一式两份，甲乙双方各执一份，自签字盖章之日起生效 二0一0年十二月

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