财务部2015年工作总结及2016年工作计划.doc

财务部2015年工作总结2016年工作计划
时光如水，岁月如梭。在紧张繁忙的工作中回顾一年来走过的历程，有许多方面需要梳理和总结。2015年鄂尔多斯的经济发展在整个中国的经济氛围之下，各行业的发展态势均受到不同程度的压力停滞不前。例如：中国楼市的持续低迷，直接影响了鄂尔多斯房地产市场。又因为高利贷危机，煤炭资源整合，所以现在的鄂尔多斯经济比较萧条。今年沃尔玛也入住了鄂尔多斯市，使鄂尔多斯市的零售业市场形势更加严峻，竞争更加激烈。另外，我店所处鄂尔多斯东胜区办公的行政市级单位的办公地点和高新产业注册登记逐步迁移至鄂尔多斯康巴什新区，东胜区人口的进一步减少。导致鄂尔多斯店的各项经营指标也低于预定的期望值。
一年来，在公司领导的正确领导及相关部门的密切配合下，财务部全体人员以强烈的责任心和敬业精神团结合作，工作任劳任怨、齐心协力，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。在费用管理、指标监控、核算、财务管理方面尽责尽力地做好各项工作。同时，一年来，财务部综合工作能力相比2014年又有新的提升。为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将2015年的工作做简要总结，同时拟定明年的工作重点，不全面的地方请各位领导予以指导。
第一部分 2015年工作总结
财务部的工作与各部门衔接交叉的地方很多，可以说是涉及到了公司的角角落落。部门主要的具体工作有：财务预算的编制与执行、财务计划的编制与监控、成本费用的计划控制、各部门的费用支出、对公司销售工作计划和营销策划落实工作的配合、资产的管理、毛利的核算与监控、财务分析、税务筹划及申报、收银业务技能的深化培训、收缴销售货款操作流程落实与监控、收银岗位的人员管理以及财务部的整体安全等工作。以下分别从综合管理、财务和税务核算两个方面对2015年的重点工作进行总结。
一、综合管理工作
1.按照集团公司统一部署及要求，组织开展门店内控制度的自查、整改和调研，梳理我店在内控的不足，整改我店的财务流程，例如：将一星期三次银行上门收款改为每天上门收款；严格控制现金报销金额上限，超过1000元的转账支付；每日财务库存现金超过集团规定上限及时送存银行等。
2. 强化毛利率管理，加强营销活动毛利率的评估，把控活动前的让利幅度，及时分析活动后的营销效果。建立财务分析模板并定期分析各项指标的影响因素。
3. 加强预付货款监管，严格各项审批制度。
4. 加强收费管理，完善收费流程。按集团要求的时限完成收费管理的调整核算工作，确保各项费用收取及时准确不漏项。
5. 严格把空资产、商品盘点的关口，督促经销商品及时办理入库、退场手续，定期清理库存尾差。督促联营铺地资金商品的盘点工作。
6. 对财务部管理岗位和收银岗位进行专业培训。培训的内容包括：门店管理手册中涉及的财务相关内容；财务软件手册的基本操作、规范和注意事项；涉及商业零售业的相关税务规定；收银机操作要求；收银员职业道德；财务部安全管理规定等。
7. 加强会计基础工作管理，做到一人多岗、岗位之间的工作有效衔接，会计档案及时整理归档，各种合同编号管理，保证各项会计资料的齐全完好。各种款项的支付严格执行集团规定，并做到有据可依，遇到疑难问题及时向总经理汇报请示，并积极争取解决的办法，做到票款两清，坚持并维护财经纪律，使每一笔款项准确无误。对收银业务流程的监控和大宗商品购买的账务处理实施逐笔控制并认真稽核。对待每一笔经济业务把不违规并经得起推敲、经得住审计作为日常的工作习惯。
8. 及时掌握税务政策，将免征蔬菜流、鲜肉鲜蛋、图书通环节增值税的商品及时调整，增加盈利水平。认真遵守各项税务规定，严格管理发票的各环节工作。按照国税局的规定，认真履行发票认证程序，保证公司业务运营中所抵扣的税款真实无误。
9. 认真遵从国家五部委关于代币卡的相关管理规定，制定相应的内部登记流程，与团购中心共同做好预制、发行等各环节的管理工作。
10. 强化全体员工的安全意识，杜绝隐患的发生，使员工时刻牢记安全工作人人有责、安全隐患时刻防范。在实际工作中，首先不折不扣地执行财务规定，做到将重要资料和用品锁入金库；取送款坚持双人稽核和保安人员护送，确保货款安全；税务业务使用专用税控防伪系统并加强密钥管理，保证税控安全；财务核算建立并使用加密管理，限制数据转出，使财务数据不泄露。确保财务整体工作安全到位，使国家财产不受损失。
11. 节日期间与浦发银行、招商银行、银联商务联手开展刷卡赠礼、满额减免等促销活动活动。异业联盟的尝试扩大了消费群体，同时双方在合作过程中实现了资源共享，对今后双方的业务开展起到了良好的促进作用。
二、 财务核算工作
1. 按照集团公司批复的各项计划认真落实各项工作内容，按月填报指标情况报表并及时上报；按规定时间编制效益预测表，落实当月计划完成情况。
2. 按要求正确核算自营商品进销存、专柜商品以及低值易耗品定期组织并参与商品盘点工作。
3. 按照集团要求，本着开源节流的理念，核算公司发生的各项费用支出。
4. 坚持每月核对往来账项，做到不长期挂账和不留死账，及时催办并清理各项往来账款。
5. 按照合同约定收取相关收益项目，对于每一笔应收取的项目做到足额收取、使资金及时回收。
6. 按照集团的总体要求核算集团IC卡的销售、消费以及对账工作。
7. 按照集团要求，细致算账，及时、准确做好2014年决算工作。
8. 编制2016-2018年度经营计划及编报说明。
三、 税务工作
1. 严格遵守相关法律法规的规定，积极与当地国税局、地税局的各级部门取得联系，并沟通理解税务政策，做好税收筹划。努力争取合作单位提供更多的增值税专用发票，一年来各项购置项目支出抵扣税费15万元，节约了税收成本。
2. 发票管理
目前公司分别在各卖场、团购中心和财务部结算窗口设置了发票台，方便顾客开具发票消除顾客痛点。
配合税务局将全商场使用的平推机打发票更换为增值税普通发票，并组织涉及发票开具及管理的相关人员参加税务局的培训。为巩固加强发票的管理财务部组织各卖场及团购中心人员参加增值税普通发票的开具步骤及相关注意事项等培训，并制定《增值税普通发票管理办法》，待管理人员竞聘结束后下发。

3. 配合公司完成地下停车场的新版定额发票申请购领以及登记和保管回收工作。
2015年财务部的工作经过三年的营业期，在实践中得以沉淀、巩固和提升，也多了一份沉稳与成熟。在未来的工作中将不断进步，不断取得新的成绩。2015年面对严峻的市场形势，我们成功走过了2015年，勇敢面对即将到来的2016年。
第二部分：2016年工作计划
2016年财务部将一如既往地围绕商场总体经营思路，充分做好过“紧日子”的准备，开源节流，一手抓核算、一手抓管理，团结一心、攻坚克难、迎接挑战，为商场的经营活动献计献策，保驾护航。
一、费用管理
首先遵循全员、全面控制原则，调动各部门和每位员工控制成本、关心成本的积极性和主动性；其次对于费用控制好的部门应当给予精神鼓励的同时给予适当的物质奖励，对于那些主观努力不够、措施不得力的部门或个人，应当在查明原因的基础上，给予相应的经济处罚。
1. 建立费用支出预警机制，除每月将部门费用支出情况公示以外，对于部门费用支出达到计划95%时，财务部将予以提示。计划外费用必须坚持事先请示，经领导批准后才能支付的原则。对于营销广告业务费，需在营销活动前进行费用预算，经主管领导审批后报财务部备案，待活动结束后，财务部进行营销活动投入产出效益分析，进一步明晰促销效果，及时反馈给上级领导。
2. 配合相关部室梳理全部费用维保合同，对到期合同重新审视，根据设备实际使用情况尽量能有所压缩，对于续签的维保合同，加大谈判力度，力争使新续签的合同维保金额有所下降。
3. 对于某些费用支出标准，严格按公司规定执行。如差旅费（交通工具标准、住宿标准等）财务部要提前做好培训工作，避免不必要的浪费。
4. 对于支出金额占比很小的费用项目，如电话费、办公费、电脑耗材使用费等，本着从细节入手，从一点一滴小事做起，节约人为可控的费用。对于各种代币卡手续费，随着卡种的日益增多以及消费权重的增大，手续费的支出也逐渐放大，财务部将进一步深入地与银行进行谈判，力争对机关团购大额的刷卡费率有所下调。
二、夯实财务核算基础工作
1. 继续加强工程的监督、检审工作。面对2016年的商场装修工程，财务部对装修工作继续秉承从精、从细、从严管理，对重点工程重点管控，按工程施工单位建立明细账，对工程款的支付按合同条款执行，确保工程款支付的准确性。同时，对装修工程做好建审的准备工作，确保工程审计的及时性、财务核算的准确性。
2. 进一步加强应付、预付账款的管理，一方面严格执行集团公司预付账款管理制度，另一方面也要进一步加强应付账款的管理，特别是期末应付账款金额为红字的供应商要从形成原因、解决办法、完成时效方面进行细化管理，避免造成不必要的损失。
3. 进一步加强经销商品的库存监管，通过系统平台，针对不同品类特点采取相应的方法，加快提高商品周转率，提高资金使用效率。
4. 通过定期例会制及工作检查，对财务基础工作进行讲评、总结，减少基础工作差错。
三、收银工作管理
继续与银行协作开展银行卡相关培训、刷卡有礼活动，提升收银员刷卡技能。强化基础培训，打好业务基础，提升服务技能，配合各部门更好的完成相关工作。
四、加强团队建设
1. 加大培训力度，建立培训队伍。将制度培训、服务礼仪培训、业务培训等常规化。丰富培训形式，增强员工间的互动交流。做好培训的跟进，在培训后期，做好现场辅导，巩固培训内容。
2. 注重收银队伍的建设，加大正激励措施，开展特色班前会，丰富劳动竞赛内容，调动全员积极性。
3. 加强对基层管理人员责权的管理，定期走访学习同行业管理，不断提升收银工作的管理水平。
4. 加大其他部门对内控制度的内容的培训，以便更好地贯彻实施。
5. 内部岗位轮换，加速人才培养。
五、提升服务意识，创新服务特色。
1. 进一步完善收银台的设备设施，完善各种POS机具，积极打造收银软环境。
2. 不断提升全员的服务意识，结合收银工作，挖掘工作特性，创新收银工作服务特色。
3. 银行活动突出特色加大频次，提升商场影响力。
4. 尝试与中国移动合作积分兑换电子券业务。
5. 尝试与神华卡进行互动营销
6. 微店上线后销售的确认及结算工作
7. 配合其他部门做好工作并完成日常性以及其他临时工作。

第三部分 思考与建议
一、加强会计人员业务培训，提高会计人员整体水平。
二、财务部整体服务创新力不足，全员服务意识、业务技能有待进一步加强。
总之，财务部将一如既往地按照集团的要求，用一颗永攀高峰的进取之心，发挥团队凝聚力的作用，继续在集团财务部和公司领导的正确指导下做好各项工作，保证财务安全，在日常工作中服务于公司、服务于员工、服务于供应商。为促进公司开拓市场、增收节支，谋取利润最大化，以最优的商品结构、人力配置、谋取最大的经济效益做好份内工作。

财务部
二〇一五年十月三十一日