库存料件报废作业流程-库存物料报废处理步骤与作业要求.docx

作 业 说 明
仓管
物管
总经理
会计
备 注
1
核准
Y/N
检察
Y/N
核准否
Y/N
报废单
报废单输入
呆滞或周转率报表
其它退料作业流程
制令退料作业流程
销货退回作业流程
库存报废必须求
1.库存报废原因：
必须报废的库存料件，已经无使用价值和再利用的可能。

必须报废料件的来源为费用领料退回、销货退回、工单领料退料所产生的不良品

亦有可能由仓库定期于检查的库存系统依据制度规定必须要做报废处理的料件

2.输入单据：
生管依据料件造成报废的原因分别进行填单报废〔日立无值报废，我司报废单〕

4.核准否Y/N：
由仓管单位主管检察是否核准此报废单(如不核准必须重新修正报废资料或作废此单据)

5.检察Y/N：
此报废资料应由生管部门的主管进行检察确认并做相应的退港手续。

6.总经理核准Y/N：
此报废单应由总经理核准(如核准为N则必须重新修改报废资料或作废此单据)

Y

N

Y

N

Y

N

单据设定：
库存系统『单据性质设定』单据性质为一般异动单据、异动类别为调整、影响库存为减、影响成本为『N』赋予计算结果的报废单

作 业 说 明
仓库
生管
总经理
会计
备 注
统计报表
报废单凭证
报废单凭证
报废单凭证
报废单确认
1

7.报废单确认：
报废单经过总经理审核后再经过仓库主管审核相应的出库单据或者转移到报废料件存放地点〔仓库〕

8.报废单凭证存查：
报废单凭证共三联由仓库、生管、财务各存查一联，财务依据报废单进行相应的帐务处理：冲应付账款或者计入制造费用

生管及财务可打印『库存交易统计表』及『进耗存统计表』统计料件报废数量及金额

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