2022年中级银行从业资格《银行管理》试题及答案.docx

2022年中级银行从业资格《银行管理》试题及答案（最新）
1、［单选］债券投资的（）不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了债券投资的实际收益率。
A. 名义收益率
B. 即期收益率
。持有期收益率
D.到期收益率
【答案】C
【解析】本题考查债券收益。债券投资的持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了债券投资的实际收益率。
2、［多选］财政政策工具包括（）。
A. 国债
B. 公共支出
C. 再贴现
D. 政府投资。E,税收
【答案】ABDE
【解析】本题考查财政政策工具类型。财政政策工具主要包括税收、公共支出、政府投资和国债等。
3、［题干］由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险是指（）。
A. 法律风险
B. 声誉风险
C. 战略风险
D. 信用风险
【答案】B
【解析】本题考查声誉风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。参见教材P236。
4、［题干］资产公司既充当一级市场的买方又充当二级市场的卖方，成为不良资产市场最重要的中间商。（）
【答案】对
【解析】本题考查金融资产管理公司。资产公司既充当一级市场的买方又充当二级市场的卖方，成为不良资产市场最重要的中间商。参见教材P164。
5、［题干］商业银行经营管理合法合规、风险管理有效、财务会计等相关信息真实完整是内部控制的基础目标，建立和实施内部控制不
仅要满足基础目标，还要最终保证商业银行发展战略和经营目标的实现。（）
【答案】对
【解析】本题考查内部控制的目标。商业银行经营管理合法合规、风险管理有效、财务会计等相关信息真实完整是内部控制的基础目标，建立和实施内部控制不仅要满足基础目标，还要最终保证商业银行发展战略和经营目标的实现。参见教材P195。
6、［多选题］信息科技现场检查主要分为（）。
A. 定期检查
B. 稽核检查
C. 全面检查
D. 专项检查。E,临时检查
【答案】CD
7、［题干］各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是（）。
A. 增加收入
B. 降低风险
C. 增加流动性
D. 调剂短期资金余缺
D.外国银行在中国的不具有法人资格的分支机构的存款。E,中资银行的海外分支机构的存款
【答案】ABC
【解析】本题考查存款保险制度。《存款保险条例》规定，在我国境内设立的吸收存款的银行业金融机构，包括商业银行（含外商独资银行和中外合资银行）、农村合作银行、农村信用合作社等，都应当参加存款保险。外国银行在中国的不具有法人资格的分支机构以及中资银行海外分支机构的存款原则上不纳入存款保险，但我国与其他国家或者地区之间对存款保险制度另有安排的除外。
10、［单选］根据中国银监会出台的《商业银行杠杆率管理办法》，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）。
A. 4%
B. 5%
C. 6%
D. 8%
【答案】A
【解析】本题考查中国银监会发布的《商业银行杠杆率管理办法》。《商业银行杠杆率管理办法》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。
11、［题干］营销者通过市场调研，根据整体市场上客户需求的差异性，以影响客户需求和欲望的某些因素为依据，把某一产品的市场整体划分为若干个消费者群的过程是()。
A. 市场定位
B. 市场监管
C. 市场细分
D. 市场管理
【答案】C
【解析】本题考查市场细分。所谓市场细分，就是营销者通过市场调研，根据整体市场上客户需求的差异性，以影响客户需求和欲望的某些因素为依据，把某一产品的市场整体划分为若干个消费者群的市场分类过程。参见教材P124。
12、［题干］从我国多年成功的财政政策经验来看，在总需求不足时，通过()财政政策会使总需求与总供给的差额缩小以至平衡。
A. 紧缩性
B. 扩张性
C. 中性
D. 相机抉择性
【答案】B
【解析】扩张性财政政策指通过财政收支规模的变动来增加和刺激社会的总需求，在总需求不足时，通过扩张性财政政策使总需求与总供给的差额缩小以至平衡。
13、［题干］英国（）专注于识别、监测和管理系统性风险，帮助英格兰银行实现保护和强化金融系统稳定性的目标，同时支持政府实现经济增长、增加就业等经济目标，承担起英格兰银行所担负的维护整个金融体系稳定与活力的“宏观审慎监管”职能。
A. 金融政策委员会
B. 审慎监管局
C. 金融行为管理局
D. 金融服务局
【答案】A
【解析】本题考查英国金融监管体系。英国金融政策委员会专注于识别、监测和管理系统性风险，帮助英格兰银行实现保护和强化金融系统稳定性的目标，同时支持政府实现经济增长、增加就业等经济目标，承担起英格兰银行所担负的维护整个金融体系稳定与活力的“宏观审慎监管”职能。
14、［题干］具体来说，产业结构政策的主要功能有（）。
A. 促进产业协调发展的功能
B. 促进产业结构转换的功能
C. 协调市场经济规模，提高市场竞争效率的功能
D. 推动产业技术水平提高的功能。E,引导资源配置结构合理化的功能
【答案】ABDE
【解析】本题考查产业政策。产业结构政策总的功能是促进产业结构的合理化和高效化，促进社会经济持续、稳定、协调发展。具体来讲，产业结构政策的主要功能有促进产业协调发展的功能、促进产业结构转换的功能、推动产业技术水平提高的功能和引导资源配置结构合理化的功能。参见教材P10。
15、［多选题］银保监会及其派出机构对开发银行和政策性银行实施持续的非现场监管，包括（）。
A. 对开发银行和政策性银行的经营状况、风险特点和发展趋势进行监测分析，实现对各类风险的及早发现、及时预警和有效监管
B. 通过审慎监管会谈、监管通报、监管意见书等形式向开发银行和政策性银行反馈监管情况，提出监管要求，并对整改情况进行后续评估
C. 定期对非现场监管工作进行总结，对开发银行和政策性银行的经营状况、风险特点和发展趋势进行分析，形成监管报告
D. 依法收集董事会会议记录和决议等文件和派员列席经营管理工作会议和其他重要会议。E,建立监管评估制度和机制，对开发银行和政
策性银行执行国家政策、公司治理、风险管理、内部控制、资本管理以及问题整改等情况开展专项或综合评估
【答案】ABCDE
16、［单选］我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性比例应当不低于（）。
A. 10%
B. 15%
C. 20%
D. 25%
【答案】D
【解析】本题考查流动性比例。我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性比例应当不低于25%。
17、［题干］中央银行认识到需要采取货币政策，制定并实施货币政策后，一般能立即对货币政策的最终目标产生影响。（）
【答案】错
【解析】本题考查货币政策的目标。在具体实施货币政策时，从中央银行认识到需要采取货币政策，然后制定并实施货币政策，到所采取的货币政策发挥作用、对货币政策的最终目标产生影响，需要相当长的一段时间，这段时间被称为货币政策时滞。参见教材P2。
18、［题干］当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为连带责任保证。（）
A. 正确
B. 错误
【答案】错
【解析】当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。
19、［题干］商业银行财务管理的原则包括（）。
A. 平衡原则
B. 弹性原则
C. 稳定原则
D. 比例原则。E,优化原则
【答案】ABDE
【解析】本题考查商业银行财务管理的原则。商业银行财务管理的原则包括：平衡原则、弹性原则、比例原则、优化原则。参见教材P144。
20、［题干］因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险是指（）。
A. 市场风险
B. 操作风险
C. 信用风险
D. 国家风险
【答案】A
【解析】本题考查市场风险的定义。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。参见教材P231。
21、［多选］信用风险缓释应遵循以下原则（）。
A. 合法性原则
8.有效性原则
C. 审慎性原则
D. —致性原则。E,独立性原则
【答案】ABCDE
【解析】本题考查信用风险缓释原则。信用风险缓释应遵循以下原则：合法性原则、有效性原则、审慎性原则、一致性原则、独立性原则。
22、［题干］我国商业银行综合化经营的银行控股模式的控股方是（）。
A. 中国银监会
B. 央行
C. 政策性银行
D. 商业银行
【答案】D
【解析】本题考查综合化经营。银行控股模式的控股方是商业银行。参见教材P22。
23、［题干］根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为（）。
A. 现货市场
B. 期货市场
C. 期权市场
D. 公开市场。E,协议市场
【答案】DE
【解析】本题考查金融市场的分类。根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为公开市场和协议市场。
24、［单选题］金融资产管理公司管控的基本原则是要在（）的大框架下，以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，合理合规地加强对附属法人机构的管理。
A. 《公司法》
B. 《监管办法》
C. 《经济法》
D. 《会计法》
【答案】A
25、［题干］在我国，消费金融公司、汽车金融公司和货币经纪公司等都是金融机构。()
【答案】对
【解析】本题考查金融机构。其他非银行金融机构主要包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、消费金融公司、汽车金融公司和货币经纪公司等。参见教材P19。
26、［题干］下列关于《巴塞尔协议III》中，“明确宏观审慎资本要求，反映系统性风险”的表述中，正确的是()。
A. 在资本要求中嵌入正周期的因子
B. 对具有系统重要性商业银行提出核心资本要求
C. 提高银行体系和实体经济之间的正反馈循环
D. 降低“太大而不能倒”带来的道德风险
【答案】D
【解析】《巴塞尔协议I》中，“明确宏观审慎资本要求，反映系统性风险”反映在两个方面：一是横向维度上，对具有系统重要性商业银行提出附加资本要求，降低“太大而不能倒”带来的道德风险。二是时间维度上，在资本要求中嵌入反周期的因子，降低银行体系和实体经济之间的正反馈循环，缓解亲经济周期效应。
27、［题干］信息与沟通是指商业银行及时、准确、完整地收集整理与经营管理相关的各种内外部信息，并借助信息技术，促使这些信息以恰当的方式在各个层级之间进行及时传递、有效沟通和正确使用的过程。（）
【答案】对
【解析】本题考查信息与沟通。信息与沟通是指商业银行及时、准确、完整地收集整理与经营管理相关的各种内外部信息，并借助信息技术，促使这些信息以恰当的方式在各个层级之间进行及时传递、有效沟通和正确使用的过程。参见教材P200。
28、［题干］银行内部审计事项主要包括（）。
A. 内部控制的健全性和有效性
B. 会计记录和财务报告的准确性和可靠性
C. 机构运营绩效和管理人员履职情况
D. 信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况。E,风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
【答案】ABCDE
【解析】本题考查银行内部审计事项。银行内部审计事项：（1）经营管理的合规性及合规部门工作情况；（2）内部控制的健全性和有效性；（3）风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性；（4）信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；（5 ）会计记录和财务报告的准确性和可靠性；（6）与风险相关的资本评估系统情况；（7）机构运营绩效和管理人员履职情况等。参见教材P218。
29、［题干］货币政策的最终目标包括（）。
A. 经济增长
B. 充分就业
C. 物价稳定
D. 货币供求均衡°E,国际收支平衡
【答案】ABCE
【解析】本题考查货币政策的目标。货币政策的最终目标包括经济增长、充分就业、物价稳定和国收支平衡四大目标。参见教材P2。
30、［题干］对内部审计的适当性和有效性承担最终责任的是（）。
A. 董事会
B. 审计委员会
C. 内部审计部门
D. 首席审计官
【答案】A
【解析】本题考查内部审计的组织架构和相关职权。董事会对内部审计的适当性和有效性承担最终责任。参见教材P218。
31、［题干］享有安全权，是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。（）
【答案】错
【解析】本题考查银行业消费者的主要权利。享有知情权，是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。参见教材P290。
32、［题干］融资类信托业务包括信托贷款、附有回购（及回购选择权）或担保安排的股权融资类信托、信贷资产受让信托等。（）
A. 正确
B. 错误
【答案】对
【解析】融资类信托业务是指以资金需求方的融资需求为驱动因素和业务起点，信托的目的以寻求信托财产的固定回报为主，信托财产主要运用于信托设立前已事先指定的特定项目，包括信托贷款、附有回购（及回购选择权）或担保安排的股权融资类信托、信贷资产受让信托等。
33、［题干］转移性支出通过“财政收入―国库-财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方。（）
【答案】对
【解析】本题考查财政政策。转移性支出通过“财政收入-国库-财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方。参见教材P8。
34、［题干］代理财政性存款属于（）。
A. 代理政策性银行业务
B. 代理中央银行业务
C. 代理商业银行业务
D. 代理金融机构业务
【答案】B
【解析】本题考查代理业务。代理中央银行业务主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银等。参见教材P106。
35、［单选题］目前，商业银行的经营发展越来越倾向于（）经营。
A. 专业化
B. 多元化
C. 综合化
D. 差别化
【答案】C
36、［判断］新会计准则着重强调金融资产、衍生的金融工具等全部都需要以公允价值来进行计量，同时公允价值随市场等外部经济环境变化而波动产生的当期的损益计入利润表。（）
A. 正确
B. 错误
【答案】A
【解析】本题考查新会计准则。新会计准则着重强调金融资产、衍生的金融工具等全部都需要以公允价值来进行计量，同时公允价值随市场等外部经济环境变化而波动产生的当期的损益计入利润表。
37、［题干］合规部门的基本职责主要包括（）。
A. 制订并执行风险为本的合规管理计划
B. 实施充分且有代表性的合规风险评估和测试
C. 积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险
D. 协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训。E,识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划
【答案】ABCD
【解析】本题考查合规部门的基本职责。选项E属于高级管理层职责。参见教材P208。
38、［判断］产业政策和银行盈利之间有可能产生矛盾。（）
A. 正确
B. 错误
【答案】A
【解析】本题考查产业政策对银行的影响。产业政策中对战略产业的扶持，对中小企业的支持都需要银行的支持，这些企业的风险较高，盈利水平较低，一定程度上加大了银行的风险，减少银行盈利。
39、［单选题］财务公司为我国公司金融发展作出了重大贡献，其贡献不包括（）。
A. 催生了大型企业的财团意识
B. 节省了企业集团的融资成本
C. 降低了企业的系统风险
D. 防控企业集团资金风险
【答案】C
40、［题干］当商业银行面对难以准确判断借款人还款能力的贷款业务，适度下调其分类等级，这符合贷款分类应遵循的（）。
A. 真实性原则
B. 及时性原则
C. 重要性原则
D. 审慎性原则
【答案】D。
【解析】贷款分类的审慎性原则指对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级。
41、［题干］营销渠道按照模式分类，可以分为（）。
A. 网点营销
B. 电子银行营销
。.自营营销渠道
D.代理营销渠道。E,合作营销渠道
【答案】CDE
【解析】本题考查营销渠道。按营销渠道模式分类，可分为：自营营销渠道、代理营销渠道、合作营销渠道。参见教材P131。
42、［题干］金融资产管理公司最初的核心功能是防范和化解金融风险。（）
A. 正确
B. 错误
【答案】对
【解析】金融资产管理公司成立之初的功能定位是作为专门的逆周期管理工具和金融救助机构，其最初的核心功能是防范和化解金融风险，充当经济金融体系的“稳定器”、金融风险的“防火墙”和金融危机的“救火队”。
43、［题干］“三个办法一个指引”规定，对于固定资产贷款和流动资金贷款，商业银行应将贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立贷款的风险限额管理制度。（）
【答案】对
【解析】本题考查信用风险控制。“三个办法一个指引”规定，对于固定资产贷款和流动资金贷款，商业银行应将贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立贷款的风险限额管理制度。参见教材P245。
44、［题干］根据“沃尔克规则”，商业银行投资私募股权基金和对冲基金的规模必须低于银行自有资本和基金所有者权益的（）。
A. 3%
B. 4%
C. 5%
D. 10%
【答案】A
【解析】本题考查“沃尔克规则”。“沃尔克规则”其主要内容包括：限制银行的自营交易，商业银行投资私募股权基金和对冲基金的规模必须低于银行自有资本和基金所有者权益的3%。
45、［题干］制定操作风险损失数据收集统计实施细则，遵循的原则有()。
A. 重要性原则
B. 及时性原则
C. 统一性原则
D. 谨慎性原则。£,有效性原则
【答案】ABCD
【解析】本题考查操作风险损失数据收集统计原则。中国银监会要求，商业银行应当根据以下规定并结合本机构的实际，制定操作风险损失数据收集统计实施细则：重要性原则;及时性原则；统一性原则；谨慎性原则。参见教材P270。
46、［题干］还款期是指从借款合同规定的()起至全部本息清偿日止的期间。
A. 第一次还款日
B. 第一次还款日的前一日
C. 合同签署日
D. 合同成立日
【答案】A
【解析】还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。
47、［多选题］下列关于理财业务的特点说法正确的有()。
A. 理财业务是银行的自营业务
B. 理财业务的盈利方式是收取投资管理费或业绩报酬
C. 客户是理财业务风险的主要承担者
D. 理财业务是“轻资本”业务。E,理财业务是一项知识技术密集型业务
【答案】BCDE
48、［题干］制定和实施货币政策，首先必须明确的是货币政策的
()。
A. 时滞性
B. 传导机制
C. 政策工具
D. 最终目标
【答案】D
【解析】本题考查货币政策的目标。制定和实施货币政策，首先必须明确货币政策最终要达到的目的，即货币政策的最终目标。参见教材P1。
49、［题干］以下()不属于商业银行绩效考评的基本要素。
A. 评价目标
B. 评价标准
C. 评价对象
D. 评价盈利
【答案】D
【解析】商业银行绩效考评的基本要素：评价目标、评价对象、评价指标、评价标准、评价报告。
50、［题干］《商业银行法》规定了商业银行“三性四自”经营原则，即商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行()。
A. 自主设立
B. 自负盈亏
C. 自担风险
D. 自主经营。E,自我约束
【答案】B,C,D,E
【解析】《商业银行法》规定了商业银行“三性四自”经营原则，即商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。