仓库管理办法-物资验收入库与发放-物资盘点与记账规定.doc

仓库管理办法仓库管理是以保管好物资为基础，保质、保量、及时供给生产需要。建立健全科学的仓库管理制度，培养有生产知识、懂得仓库管理专业队伍。使物资管理成为一个综合系统。一、物资验收程序1、接运物资，包括自提、供方送货到库。2、验收准备，搜集资料并熟悉有关凭证与资料，布置好装卸设施，准备好相应检验工具，安排好货位选择好堆码方法。3、核对证件，库管员根据入库发票或发票清单，逐一核对出厂合格证、产品说明书、试验报告、化验单、装箱单、过磅单等证件。齐全后再进行实物核对，入库验收前发生残损情况，必须有记录，非合理损耗要追究赔偿。4、检验实物(1)数量检验。数量检验方法包括计重、计件、点数、求积和理论换算等计重物资一律按净重计算，应过磅检重，以公斤为计量单位，计件和点数物资要全部点清，有些物品要换算以重量为计量单位。求积和理论换算的应采用与供方一致的计量方法检尺计算。(2)质量检验。仓库的质量检验一般只用直观鉴定，即验外观形状决定质量是否合格。(3)全验。即包括对整批入库物资实行全部全项检验方法，包括数量和质量的检验，对国外进口物资、国内的新产品质量不稳定厂家产品都要全验。(4)抽验。即对整批入库物资，按一定抽样比例进行抽样的验收方法，对定型的产品协作关系和质量比较稳定的产品且数量较大或品种统一的物资可采取抽样查验，抽样比率为5%-!5%。抽验中发现有数量的质量问题时，再扩大抽验范围或进行全验5)按时验收的记录反馈。物资验收入库时间是指从物资到货，接到必备的凭证开始，到验收入库凳帐立卡所用的时间为8小时；外埠采购验收时间为24小时；进口物资验收时间根据合同及实际情况而定；火工及危险品不允许在库外过夜，特殊情况应及时向项目部报告。（6）在物资检验过程中验收核对证件、实物并进行检验后，要填写验收记录（一式三份）。验收记录是记载物资差错的事故的凭证，也是向供方提出拒付货款。退换物资、索赔的依据，应及时送交采购员及物资负责领导，验收人一份，交财务一份，交采购员一份。二、物资入库验收1、物资入库。保管员要亲自同交货人办理交接手续，核对清点物资名称、数量是否一致，按物资交接本签字，应当认识签收是经济责任的转移。2、物资入库，就先入待验区，未经检验合格不准进入货位，更不准投入使用。3、材料验收合格，库管员凭发票及清单所开具的名称、规格型号、数量、计量验收就位，钢材要涂色标志；入库单各栏应填写清楚，并随发货票及清单交财务记帐。4、不合格产品，应隔离堆放，严禁投入使用，如有工作马虎，混入生产，库管员应负有失职这责任。5、验收中发现的问题，要及时通知项目部领导和采购员，货已到发票未到，均应向采购员及有关人员反映查询，直到消除悬事挂帐。三、物资的储存保管1、凡吞吐量大的物资落地堆放，周转量小的放置在货架存放；落地堆放以分类和规格的次序排列编号，上架的分类四号定位编号。四位编号，第一位号码数是表示库房；第二位号码是表示货架；第三位号码是表示货架层次，第四位号码是表示货物位置。2、资堆放的原则是：在堆垛合理安全可靠的前提下，推行五五堆放根据货物特点必须做到过目见数检点方便，成行成列，文明整齐。五五堆放是对物资的堆码、捆扎进行定量分组存放，五五成堆、五五成行、五五成排、五五成包、五五成串。3、仓库物质如有损失、贬值、报废、盘盈、盘亏，保管员应及时分析原因，查明责任。按规定办理报批手续。未经批准一律不准擅自处理。保管员不得采取“发生盈时多送，亏时克扣”的违纪做法。4、保管物质，未经项目部领导同意，一律不准擅自借出；总成物质，一律不准拆件零发，特殊情况应经项目部经理批准。四、物资档案管理物资档案收存资料范围及内容包括：（1）物资出厂的各种资料，出厂合格证，试验报告、化验单、材质单、使用说明书，(2)物资入库前的的各种凭证资料,发票、清单，（3）物资保管期内的各种资料，入库单、出库单、盘点检查资料、盈、亏和报废表，按月及按年装订成册。四、物资发放1、按规定供料、节约用料的原则发料，领料单应填明材料名称、规格、领料数量、单价（电脑软件核算可不填）、金额（电脑软件核算可不填）件号、零件的名称、材料用途、工程项目，作业地点、机台、领料人、库管员、采购员签字。2、 调拨材料，库管员要根据项目部经理审批的调拨单方可发料。3、 旧换新的物资必须规定品种回收实物方可发新料。4、 发、领料时双方必须同时到场，共同点交。5、 为防止不同规格物资错发或同一规格物资重发和漏发，要求做到三核对和三不发。三核对是出库凭证与帐卡相核对；帐卡与实物相核对；出库凭证与实物相核对。三不发是无出库凭证和凭证手续不全的不发；整机拆件的领用的不发；未经验收入的物资的不发。五、物资退库管理1、凡用料单位领出的帐上已核销、实际未使用的物资必须及时退库，消除帐外材料，冲减生产成本或基建项目。是加速物资周转和加强经济核算的重要措施。2、生产回收的旧料、拆卸的废旧设备或拆除工程临时设施的旧料中有利用价值的部分，应急时退库。仓库对退库物资应进行验收，质量完好的新品按领出价入帐。六、物资盘点1、查清物资实际库存量和帐卡是否相符；查明物资发生盈亏的原因；查明物资的质量状况；查明有无超过存储期限的物资。检查物资收、发有无错误，把握库存物资的状态，保证帐、卡、物相符，以便更好地管理和利用物资。2、盘点方法：（1）动态盘点法，即在物资发生的出入库业务时，就随时这清点物资的余额，并与保管卡片记录数额相互核对。(2)重点盘点法，即对进出频率高、易损耗、价格昂贵物资经常进行盘点。（3）全面盘点法，即对在库保管的全部物资，按照规定的日期全面进行清点，全面盘点分为月末、季末、年末，其目的是：是准确掌握物资的变动情况，做到帐卡相符，及时处理超储、呆滞物资、节约流动资金。库管员及时检查库存物资的帐卡物是否相符，每月对有动态的物资进行复查或轮番抽检，每季财务与库管共同清仓盘点。如有发现盘盈、盘亏，必须分析原因，说明情况，如有严重短缺或损坏，应查明原因，追究责任。对于清查出来和超储、呆滞物资必须及时处理解决。六、其他事项1、手工记帐要字迹清楚，日清月结不积压。2、允许范围内的磅差、合理的自然损耗所引起的盘亏，每月都可以上报，经批准及时办理核销出库，以便做到帐、卡、物、资金四一致。3、库管员调动工作，一定要办理交接手续，移交中的未了事宜及有关凭证，要列出清单三份，写明情况，双方签字，项目部经理监交，双方各持一份，报财务一份，事后发生纠葛，仍由原移交人负责。对失职造成的亏损，照价赔偿。4、库存物资盈、亏反映出库管员的工作质量，力求做到不出现差错。5、物资管理方法，贯彻ABC管理方法，即分类法，对各类物资实行不同的管理方法，抓重点，照顾一般。重点物资、不易盘点物资实行帐、卡管理，一般物资只设台帐管理。6 / 6