《风险管理》银行从业资格期中测试试卷含答案及解析.docx

《风险管理》银行从业资格期中测试试卷含答案及解析
一、单项选择题（共50题，每题1分）。
1、操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为（）。
A、下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上地评估
B、操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的基础环节
C、上级的问题通常包含在下级出现的问题中
【参考答案】：B
【解析】：答案为C。本题考查的是操作风险评估原则的理解。实践表明，操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的基础环节。因此，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。
2、下列不属于常用的市场限额风险的是（）。
A、交易限额
B、止损限额
C、定价限额
【参考答案】：C
【解析】：新版教材已删除此知识点内容。
3、商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其主要内容是（）。
A、建立多层次的流动性屏障
B、提高流动性管理的预见性
C、制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序
【参考答案】：C
【解析】：商业银行应当在完善流动性风险预警机制的同时，制定本外币流动性管理应急计划，主要包括两方面的内容：一是危机处理方案。二是弥补现金流量不足的工作程序。
4、商业银行在管理操作风险时，（）负责定期检查评估商业银行的操作风险管理体系运作情况，监督操作风险管理政策的执行情况。
A、风险监测部门
B、风险管理部门
C、内部审计部门
【参考答案】：C
【解析】：内部审计部门，主要负责定期检查评估商业银行操作风险管理体系的运作情况，监督操作风险管理政策的执行情况，对新出台的操作风险管理方案进行独立评估，直接向董事会报告操作风险管理体系运行效果的评估情况。内审部门不直接负责或参与其他部门的操作风险管理。
5、下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是（）。
A、我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施
B、资本充足率：（资本X扣除项）/信用风险加权资产
顷核心资本充足率：（核心资本乂核心资本扣除项）/ （信用风险加权资产+8X市场风险资本要求）
【参考答案】：A
【解析】：B项应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上。C项资本充足率二（资本-扣除项）/ （信用风险加权资产+12.5X市场风险资本要求）。D项核心资本充足率二（核心资本-核心资本扣除项）/ （信用风险加权资产+12.5X市场风险资本要求）。
6、下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，最不恰当的是（）。
A、借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性
B、代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证
C、实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细
【参考答案】：C
【解析】：后台结算/清算人员应及时与前台核对交易明细，防止前后台账务长期不符等。
7、违约损失率的计算公式是（）。
A、LGD=1 -回收率
B、LGD=1 -回收率/3
C、LGD=1 -回收率/4
【参考答案】：A
【解析】：违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比（损失的严重程度，LGD=1-回收率）。
8、（）是现代商业银行控制操作风险的基石。
A、健全的内部控制体系
B、完善的公司治理结构
C、信息系统一
【参考答案】：B
【解析】：完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石。
9、（）的主要职责是负责风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。
A、高级管理层
B、监事会
C、风险管理专门委员会
【参考答案】：A
【解析】：高级管理层的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，所以A项正确。
10、下列关于健康有效的合规管理文化，说法错误的是（）。
A、要树立正确的合规管理观念
B、要充分发挥信息系统的作用
C、要创建学习型组织
【参考答案】：B
【解析】：答案为C。健康有效的合规管理文化包括：①树立正确的合规管理观念；②加强管理层的驱动作用；③充分发挥人的主导作用；④要创建学习型组织。实证研究表明，人的因素是操作风险的最主要因素，必须把对人的研究放在首位，建立重视人、以人为本的管理模式和文化模式
11、市场风险的局限性不包括（）。
A、不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性
B、只能计量交易业务中的市场风险
C、可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示
【参考答案】：C
【解析】：新版教材已删除此知识点内容。
12、商业银行的市场约束方涉及监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构以及银行业协会等，其中市场约束的核心是（）。［2012年6月真题］
A、外部审计机构
B、股东
C、监管部门
【参考答案】：C
【解析】：监管部门是市场约束的核心，其作用在于:①制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性；②实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露；③引导其他市场参与者改进做法，强化监督；④建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。
13、CreditPortfolioView模型根据现实宏观经济因素通过（）计算违约率。
A、压力测试
B、蒙特卡洛模拟
C、历史损失数据均值与方差替代
【参考答案】：B
【解析】：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡洛模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。
14、流动性反映了商业银行资产负债状况及其变动对均衡要求的满足程度，因而商业银行的流动性体现在（）流动性和（）流动性两个方面。
A、安全、收益
B、资产、负债
C、贷款、存款
【参考答案】：B
【解析】：流动性反映了商业银行资产负债状况及变动对均衡要求的满足程度，因而商业银行的流动性体现在资产流动性和负债流动性两个方面。
15、企业向商业银行购买远期利率合约（FRA）的主要目的是（）。
A、锁定未来的借款成本
B、锁定未来的投资收益
C、对冲利率下降的风险
【参考答案】：A
【出处】：2014年下半年《风险管理》真题
【解析】企业向银行购买远期利率合约主要目的是锁定未来的借款成本，对冲利率上升的风险。
16、风险管理部门与（）之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石。
A、财务控制部门
B、法律部门
C、外部监督机构
【参考答案】：A
【解析】：风险管理部门与财务控制部门之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石。
17、在法人客户评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。
A、Ahman的Z记分模型
B、CreditMonitor 模型
C、死亡率模型
【参考答案】：B
【解析】：答案为C。CreditMonitor模型是在Merton模型基础上发展起来的一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期限定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率。
18、失败的、延迟的内部支付清算流程属于（）。
A、错误监控/报告
B、结算支付错误
C、交易/定价错误
【参考答案】：B
【解析】：结算支付出现风险的情形，包括失败的、不适当的内部支付结算流程，和解失败造成的损失，证券交付的错误，超越权限，等等。
19、财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈（）趋势。
入、上升
B、不变
C、先上升后下降
【参考答案】：A
【解析】：财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势；反之则下降。
20、下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是（）。
A、系统瘫痪
B、声誉受损
C、网络瘫痪
【参考答案】：B
【解析】：声誉受损不属于操作风险。
21、下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是（）。
A、监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险
B、银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险
C、风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估
【参考答案】：A
【解析】：监管机构鼓励银行采用高级方法计量风险。
22、关于风险救助，下列说法不正确的是（）。
A、是针对有问题的银行机构采取的救助性措施
B、其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施
C、其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化解风险，防止风险进一步扩大和恶化
【参考答案】：B
【解析】：C项，风险的纠正性措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施。
23、下列关于流动性比率/指标的说法，正确的是（）。
A、流动资产与总资产的比率越低，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强
B、对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常
C、贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险
【参考答案】：C
【解析】：A项，流动资产与总资产的比率越低，表明商业银行存储的流动性越低，应付流动性需求的能力也就越弱；B项，易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金；C项，对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。
24、以下不属于系统安全的是（）。
A、外部系统安全
B、对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护
C、法律纠纷
【参考答案】：C
【出处】：2013年上半年《风险管理》真题
【解析】系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护等。违反系统安全规定具体表现在：突破存储限制、系统信息传递/修改信息传送失败、第三方界面失败、系统无法完成任务、数据崩溃、系统崩溃重新存储、请求批处理失败、对账错误等。
25、在风险识别的环节中，（）是深入理解各种风险的成因及变化规律。
A、分析风险
B、评估风险
C、预测风险
【参考答案】：A
【解析】：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，其中，分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。
26、（）就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形成相互关联的多元分布。随着相关因素发生变化，模型能预测出潜在损失及原因，并对未来环境进行分析。
A、随机模型
B、资本模型
C、因果分析模型
【参考答案】：C
【解析】：答案为D。因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。
27、关于资本转换因子，下列说法错误的是（）。
A、资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险
B、同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高
C、通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额
【参考答案】：B
【解析】：答案为C。根据资本转换因子将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在谊组合的计划授信的风险。某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。
28、下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是（）。
A、人均收入
B、财政平衡
C、违约率
【参考答案】：C
【解析】：新版教材已删除此知识点内容。
29、（）
是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，
A、市场信心
B、政府政策
C、贷款数量
【参考答案】：A
【解析】：市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。
30、《商业银行资本管理办法（试行）》加强了对商业银行（）的信息披露要求。
A、年度重大事项
B、资本计量和管理
C、财务会计报告
【参考答案】：B
【解析】：《商业银行资本管理办法（试行）》中关于信息披露的要求，侧重于与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。
31、商业银行在识别国别风险的过程中，应当确保国际授信与国内授信适用的原则是（）。
A、可变
B、不同
C、同等
【参考答案】：C
【解析】：国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。商业银行应当确保国际授信与国内授信适用同等原则。
32、在各类操作风险事件中，（）给商业银行带来的损失最大。
A、外部欺诈
B、内部欺诈
顷自然灾害
【参考答案】：A
【解析】：外部欺诈是指外部人员故意骗取、盗用财产或逃避法律而给商业银行造成损失的行为。该类风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。
33、当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，即出现（）。
A、资产敏感型缺
B、负债缺
C、负债敏感型缺
【参考答案】：C
【解析】：当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺，即负债敏感型缺，此时市场利率上升会导致银行的净利息收入下降；相反，当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产生了正缺，即资产敏感型缺，此时市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。
34、在总体组合限额管理中，“资本分配”中的资本是（），是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。
A、银行股本
B、上一年度的银行资本
C、预计的下一年度的银行资本（包括所有计划的资本注入）
【参考答案】：C
【解析】：组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。其中，总体组合限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限额的基础上计算得出的；设定组合限额的第一步，按某组合维度确定资本分配权重。“资本分配”中的资本是所预计的下一年度的银行资本（包括所有计划的资本注入），是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。
35、假设某企业信用评级为B，对其项目贷款的年利率为10%。根据历史经验，企业违约后此类项目贷款的回收率平均为30%。若同期信用评级为AAA企业的同类项目贷款年利率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型，该信用评级为B企业的1年期违约概率约为（）。［2009年10月真题］
A、6.5%
B、7.0%
C、8.0%
【参考答案】：A
【解析】：根据风险中性定价原理，由题意可得:PX(1+10%) + (1-P)X(1+10%)X30%=1+5%，则P=93.51%，即该企业客户在1年内的违约概率约为6.5%。【补充】根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即：P1 (1+K1) + (1-P1)X(1+K1)X0=1 + i 1其中，P1为期限1年的风险资产的非违约概
36、某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，其中在期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了 1000亿元，则关注类贷款迁徙率为()。［2009年10月真题］
A、17.1%
B、15%
C、11.3%
【参考答案】：A
【解析】：关注类贷款迁徙率二期初关注类贷款向下迁徙金额/ (期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)X100%=600/(4500-1000)X100%=17.1%。其中，期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。
37、违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少()年的数据。
A、1
B、3
C、5
【参考答案】：C
【解析】：没有试题解析
38、如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿元，关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。
A、10%
B、18%
C、20%
【参考答案】：C
【解析】：次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款统称不良贷款。因此，不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款X100%=（10+7+3） / （50+30+10+7+3）X100%=20%。
39、某银行2010年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2010年末成为损失类贷款。期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了 150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为（）。
A、22.22%
B、36.75%
C、43.27%
【参考答案】：A
【解析】：可疑类贷款迁徙率二期初可疑类贷款向下迁徙金额/ （期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额）X100%=100/（600-150）X100%=22.22%。
40、其他条件不变，股票看涨期权的价格与（）呈负相关关系。
A、股票价格
B、股票波动率
C、执行价格
【参考答案】：C
【解析】：股票价格、无风险利率、股票波动率以及无风险利率与欧式看涨期权价格呈正相关关系，与执行价格呈负相关关系。
41、建立适用全行的操作风险基本控制标准是（）的责任。
A、高级管理层
B、风险管理部门
C、内部审计部门
【参考答案】：B
【解析】：操作风险管理委员会及操作风险管理部门，负责商业银行操作风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性。主要职责包括:①拟定本行操作风险管理政策和程序，提交董事会和高级管理层审批；②协助其他部门识别、评估和监测本行重大项目的操作风险;③设计、组织实施本行操作风险评估、缓释（包括内部控制措施）和监测方法以及全行的操作风险报告系统；④建立适用全行的操作风险基本控制标准，并指导和协调全行范围内的操作风险管理。
42、在市场准入范围和标准中，（）不属于中资商业银行行政许可事项。
A、机构设立
B、高级管理人员任职资格
C、资本监管
【参考答案】：C
【解析】：市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包括:机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。
43、商业银行的风险暴露分类不包括（）。
A、普通企业类
B、公司类
C、零售类和合格循环零售类
【参考答案】：A
【解析】：在内部评级法下，商业银行的风险暴露分类一般可以分为以下六类：即主权类、金融机构类（含银行类和非银行类）、公司类（含中小企业、专业贷款和一般公司）、零售类（含个人住房抵押贷款、合格循环零售和其他零售）、股权类和其他类（含购入应收款及资产证券化）。
44、高利率水平表示央行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，（）。
A、借款人的信用风险水平下降
B、所有企业的履约能力有一定程度的提高
C、所有企业的违约风险有一定程度的提高
【参考答案】：C
【解析】：专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素和与市场有关的因素。利率水平属于与市场有关的因素。高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。
45、 目前，我国商业银行的资本充足率是以（）为基础计算的。［2012年10月真题］
A、监管资本
B、会计资本
C、实收资本
【参考答案】：A
【解析】：资本充足率是指资本与风险加权资产的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具。
46、下列风险损失不应归属于操作风险类别的是（）。［2009年10月真题］
A、客户提前赎回理财产品造成银行投资收益减少
B、金融产品设计缺陷造成客户损失
C、柜员错误收取外币汇款手续费
【参考答案】：A
【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。BCD三项均属于操作风险。A项属于信用风险，即债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
47、商业银行客户担保方式主要有保证、抵押、质押、留置与定金。关于担保的方式，下列表述正确的是（）。
A、抵押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保
B、在动产质押中，债务人或第三方为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物
C、收受定金的一方不履行约定的债务的，应当全额返还定金
【参考答案】：B
【解析】：抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保；质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，A项错误。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人，B项错误。在动产质押中，债务人或第三方为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物，C项正确。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金，D项错误。故本题选C。
48、根据《巴塞尔新资本协议》的内部评级法，下列说法正确的是（）。
A、非违约风险暴露相关性随违约概率增加而增加
B、资本要求为95%下特定风险暴露的非预期损失
C、期限调整随期限增加而调整幅度增大
【参考答案】：C
【解析】：非违约风险暴露相关性随违约概率增加而降低，A项错误；非违约风险暴露相关性随公司规模增加而增加，B项错误；资本要求为99%下特定风险暴露的非预期损失，C项错误。
49、某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请附近一家幼儿园为其担保，该幼儿园（）。
A、若有超过贷款额的资金可以提供担保
B、不能提供担保
C、经银行同意即可提供担保
【参考答案】：B
【解析】：具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民才可以作为保证人。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。
50、根据巴塞尔新资本协议的规定，商业银行交易账户中的头寸通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可参照（）定价。［2011年10月真题］
A、公允价值
B、模型
C、预期损失
【参考答案】：B
【解析】：交易账户中的项目通常按市场价格计价（盯市），当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价（盯模），按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值。当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。
二、多项选择题（共15题，每题2分）
1、在操作风险经济资本计量的方法中，（）的原理是，将商业银行的所有业务划分为九条业务线，计算时需要获得每个业务条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数，分别求出对应的资本，最后加总得到商业银行总体操作风险资本要求。
A、标准法
B、内部评级法
C、高级计量法
【参考答案】：A
【解析】：B项，基本指标法将银行视为一个整体来衡量操作风险，只分析银行整体的操作风险水平，而不对其构成进行分析；C项，内部评级法是计量信用风险的一种方法；D项，高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。
2、下列关于风险的说法，正确的是（）。
A、对大多数商业银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B、对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险损失可以忽略不计
C、交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失
【参考答案】：C
【解析】：对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，A项说法错误；信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中，B项说法错误；对于衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值。但因为衍生产品的名义价值通常十分巨大，所以潜在的风险损失不容忽视，C项说法错误；交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，D项说法正确。故本题选D。
3、商业银行公司治理的核心是（）。
A、在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制
B、在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化
C、在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督
【参考答案】：A
4、（）对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。
A、监事会
B、内部审计部门
C、高级经理
【参考答案】：A
【解析】：监事会向股东大会负责。监事会在商业银行风险管理方面，主要负责监督董事会、高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。
5、下列关于红色预警法的说法，不正确的是（）。
A、是一种定性分析的方法
B、要进行不同时期的对比分析
C、要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警
【参考答案】：A
【解析】：是定量与定性分析相结合的方法。
6、在对外币的管理中，银行（）实施对每一种货币的流动性管理策略。
A、必须
B、可以用也可以不用
C、以上都不对
【参考答案】：A
【解析】：答案为A。在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。
7、《巴塞尔新资本协议》通过降低（）要求，鼓励商业银行采用（）技术。
A、监管资本，高级风险量化
B、会计资本，风险定性分析
C、注册资本，风险定性分析
【参考答案】：A
【解析】：《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。
8、货币互换交易与利率互换交易的区别是（）。
A、货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金
B、货币互换需要在期初和期末交换本金
C、货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币
【参考答案】：B
【出处】：2013年上半年《风险管理》真题
【解析】利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不涉及本金的交换。货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换。与利率互换有所不同，货币互换除了在合约期间交换各自的利息收入外，通常还需要在互换交易的期初和期末交换本金。货币互换的交易双方同时面临着利率和汇率波动造成的市场风险。
9、如果一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为100亿元。那么该银行的流动性
需求等于（）亿元。
A、400
B、200
C、一100
【参考答案】：A
【解析】：流动性需求=（贷款平均额一核心存款平均额）+流动性资产，（600 — 300）+100=400。
10、（）是指将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的一种方法。
A、情景分析
B、压力测试
C、返回检验
【参考答案】：C
【解析】：没有试题解析
11、下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。
A、负责确定本行可以承受的市场风险水平
B、负责制定市场风险管理制度和程序
C、负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性
【参考答案】：B
【解析】：董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。董事会负责审批市场风险管理的战略、政策和程序；确定银行可以承受的市场风险水平；督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险，并定期获得关于市场风险性质和水平的报告；监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况。
12、下列指标计算公式中.不正确的是（）。
A、资本金收益率二税后净收入于资本金总额
B、净业务收益率：（营业收人总额一营业支出总额于资产总额）
C、非利息收入率：（非利息收入一非利息支出）：（营业收入总额一营业支出总额）
【参考答案】：C
【解析】：非利息收入率=（非利息收入一非利息支出）！资产总额。
13、商业银行最基本、最常见的风险识别方法是（）。
A、专家调查列举法
B、制作风险清单
C、资产财务状况分析法
【参考答案】：B
【解析】：制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。
14、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对 数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的 和影响程度作出评估。（）
A、内部操作风险损失；发生频率
B、内部控制风险损失；发生环节
C、合规管理风险损失；发生时间
【参考答案】：A
【解析】：银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对内操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风脸的发生频率和影响程度作出评估。
15、国别风险分散的具体策略包括（）。
A、银团贷款
B、国别限额
C、以上都是
【参考答案】：C
【解析】：提高风险分散，就要想到多元化。A是多家银行；B是多家投资方；C是多个国家，都可以达到风险分散的效果。
三、判断题（共20题，每题1分）
1、外汇期权的Gamma指的是外汇期权价格变化与即期汇率变化之间的比率，反映了即期汇率变动对外汇期权价格的影响。（）
【参考答案】：错误
【解析】：外汇期权的Delta指的是外汇期权价格变化与即期汇率变化之间的比率，反映了即期汇率变动对外汇期权价格的影响。
2、经济资本主要是用来抵御商业银行的预期损失的。（）
【参考答案】：错误
【解析】：答案为B。经济资本主要是用来抵御商业银行的非预期损失的。
3、如果变量X、Y之间的线性相关系数为0，则表明变量X、Y之间是独立的。（）
【参考答案】：错误
【解析】：线性相关系数为0，表明不是线性相关的，也有可能是别的关系，并不简单意味着相互独立。
4、CreditMonitor模型认为.企业向银行借款相当于持有一个基于企业资：产价值的看涨期权。（）
【参考答案】：正确
【解析】：A。
5、风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。（）
【参考答案】：错误
【解析】：题干中“正相关或完全正相关”应为负相关。
6、操作风险具有非营利性，商业银行之所以要承担它是因为不可避免，所以要求商业银行在操作风险上的管理策略要在保持一定的管理成本之上尽可能降低。（）
A. 对
B. 错
【参考答案】：正确
7、债权人通过卖出远期利率合约，固定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险。（）
【参考答案】：错误
【解析】：债务人通过购买远期利率合约，固定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险；债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险。
8、商业银行将某些业务外包给具有较高技能和规模的专业机构来管理，有助于商业银行更加关注核心业务，而无须对外包业务的风险进行有效管理。
【参考答案】：错误
【解析】：商业银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关节过程和核心业务，如账务系统、资金交易业务等不应外包出去。
9、商业银行风险管理信息系统中的组合结果数据不应包括限额的调整等在风险管理过程中所产生的操作数据。（）
【参考答案】：错误
【解析】：作为知识点记忆。商业银行风险管理信息系统中的组合结果数据包括限额的调整等在风险管理过程中所产生的操作数据。
10、申请授信的单一法人客户应向商业银行提交的基本信息包括近3年经审计的资产负债表、利润表等；成立不足3年的客户，提交自成立以来各年度的报表。（）
【参考答案】：正确
【解析】：申请授信的单一法人客户应向商业银行提交的基本信息包括近3年经审计的资产负债表、利润表等；成立不足3年的客户，提交自成立以来各年度的报表。说法正确，故选A。
11、商业银行将某些业务外包给具有较高技能和规模的专业机构来管理，有助于商业银行更加关注核心业务，而无须对外包业务的风险进行有效管理。
【参考答案】：错误
【出处】：2013年下半年《风险管理》真题
【解析】商业银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关节过程和核心业务，如账务系统、资金交易业务等不应外包出去。
12、任何情况下商业银行都不能只持有一种重要货币来匹配所有的外币债务。（）
【参考答案】：错误
【解析】：如果商业银行认为某种外币是其最重要的对外支付和结算工具，占有绝对比例，则可以选择以绝对方式匹配其外币债务组合，即完全持有该重要货币用来匹配所有外币债务，不持有或尽可能少持有其他外币资产，以降低外币流动性管理的复杂程度。
13、返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。（）
【参考答案】：正确
【解析】：返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。商业银行可以比较每日的损益数据与内部模型产生的风险价值数据，进行返回检验，依据最近一年内突破次数确定市场风险资本计算的附加因子。
14、期望值是随机变量的概率加权和，方差描述随机变量偏离其期望值的程度。（）
【参考答案】：正确
【解析】：本题考点是风险管理常用的概率统计知识中随机变量的期望值。关于随机变量的数字特征，最常用的两个概念就是期望值和方差。期望值是随机变量的概率加权和，方差描述了随机变量偏离其期望的程度。方差越大，随机变量取值偏离期望值的可能性比较大。
15、基本指标法用多种指标构成的指标体系衡量商业银行的整体操作风险。（）
【参考答案】：错误
【解析】：答案为B。基本指标法是指以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础配置操作风险资本的方法。
16、风险评估是第二支柱的核心内容，银行的风险评估包括内部资本充足评估、资本规划、压力测试等内容。（）
【参考答案】：错误
【解析】：内部资本充足评估是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。
17、如果企业通过发行股票或者减少分红来筹措资金，则表明企业是被动接受风险的。（）
【参考答案】：错误
【解析】：如果企业通过发行股票或者减少分红来筹措资金，则表明企业是主动接受风险的。
18、自我评估法可以识别哪些风险因素与风险损失具有最高的关联度，使得操作风险识别、评估、控制和监测流程变得更加有针