仓库物品管理与发货制度-仓库日常工作及仓储保管原则.doc

仓库物品管理制度
全文目录
一、目的 1
二、仓库设置 1
三、日常工作及仓储保管原则 2
㈠、日常工作 2
㈡、仓储物品保管原则 2
四、采购货物验收程序 3
五、货物发货程序 4
㈠、领用货物 4
㈡、换货程序 4
六、盘点 5
七、账务管理 5
八、仓储物品进出仓流程图 6

一、目的
本制度规定了企业仓库物品保管方面的具体要求，旨在规范企业存货管理工作，提升存货周转水平并防范仓库保管过程中的各种风险。
二、仓库设置
企业设置库存商品仓库，由专人进行管理，仓库管理人员负责商品的收入、发出和保管工作，不得兼办采购工作。
三、日常工作及仓储保管原则
㈠、日常工作
1、做好物资保管工作；监督和检验货品数量、质量，关于劣质物品提出拒收和退货；
2、对库存物资建立帐本，出入库手续完备，每月盘点，做到帐物相符，账账相符；
3、妥善保管各类物品，物品分类清楚，摆放整齐，防止积压霉烂丢失，保持库内清洁卫生；
4、作好库房防火、防爆、防盗、通风等防范措施，发现事故隐患及时上报；
5、强化与各部门的联系，摸清消耗库存状况，做到合理库存；保持勤俭节约的原则，修旧利废，物尽其用；
6、 完成领导交办的其他工作；
㈡、仓储物品保管原则
1、尽可能地向高处码放，提升保管效率。有效利用库内容积应尽量向高处码放，为防止破损，确保安全，应当尽可能使用棚架等保管设备；
2、依据出库频率选定位置。出货和进货频率高的物品应放在靠近出入口，易于作业的地方；流动性差的物品放在距离出入口稍远的地方；季节性物品则依其季节特性来选定放置的场所；
3、同一品种在同一地方保管。为提升作业效率和保管效率同一物品或类似物品应放在同一地方保管，仓管对库内物品放置位置的熟悉程度直接影响着出入库的时间，将类似的物品放在邻近的地方也是提升效率的重要方法；
4、依据物品重量安排保管的位置。安排放置场所时，当然要把重的东西放在下边，把轻的东西放在货架的上边。必须要多人工搬运的大型物品可向营运部申请帮手；
5、依据形状安排保管方法。依据物品形状来保管也是很重要的，如标推化的商品应放在托盘或货架上来保管。
6、依据先进先出的原则。保管的重要一条是关于易变质、易破损、易腐败的物品；关于机能易退化、老化的物品，应尽可能按先入先出的原则，加快周转。由于商品的多样化、个性化、使用寿命普退缩短这一原则是十分重要的。
四、采购货物验收程序
仓库管理人员对外购的物品应做好验收工作〔物品数量与原始票据数量及品种、物品规格、物品完好程度〕，按照合同和发票上载明的规格、数量、质量等要求与实物进行核对，开具《进库单》。《进库单》应载明收入物品的名称、规格、型号、生产商、数量、保质期〔特别是食品〕等内容，经仓库管理人员、缴货入库人签字方为有效。《进库单》一式三联，分别交仓库、采购部、财务部各一联。
外购物品如货到但发票未到，也应按上述要求办理入库手续，假设超过结账日或该物品已发出发票仍未收到时，由财务部依据合同或协议估价入账，待正式发票收到后，再进行调整。
仓库管理人员逐日依据《进仓单》填写《数量金额明细分类账》或《办公/日常物品出入库登记簿》，在分类账摘要栏中填写每次进货物品的保质期。
五、货物发货程序
㈠、领用货物
公司各部门员工领用库存货物，应先到行政部或仓库填制《领料单》〔第一联：交行政部留存、第二和三联：交仓库〕，由部门主管〔部门主管临时不在，由执行经理签章〕审核同意签章后凭第二和三联到仓库办理领取手续，仓库管理人员凭此单办理出库手续，填制《出仓单》〔第一联：仓库留存、第二联：交领取人、第三联：交财务部〕，交《领料单》第二联和《出仓单》第三联给财务部作相应账务处理。
原则上不同意领取不属于本部门使用的物品，贵重物品领取必须执行经理审核签章后方可领取。
仓库管理人员逐日依据《出仓单》填写《数量金额明细分类账》或《办公/日常物品出入库登记簿》。
㈡、换货程序
物品发生退换，必须经执行经理批准，鉴定退换货的原因是否是货物本身的质量问题等不当造成，仓库管理人员办理退货的《进仓单》，重新填制《出仓单》数量金额应与问题物品《进仓单》一致，且原业务发生时的方向一致。
关于退回的物品，能够退回给进销商的尽量退回改换。仓管按上述制度填写《出仓单》和《进仓单》，不能退回的，由财务部或仓库管理人员请示上级再做进一步处理。
六、盘点
每月末和年度终了，由财务部监督仓库管理人员对库存物品进行清查盘点，编制盘点报告，并与财务记录进行核对，如发生盘盈或盘亏存货，应及时查明原因后报执行经理和财务部门作相应处理。
七、账务管理
1、仓库在物品入仓时，核查数量金额等开具《进仓单》，凭《领料单》发出物品，并开具《出仓单》；
2、仓库设立《办公物品出入库登记薄》和《日常物品出入库登记薄》，逐笔记录每日的《进仓单》和《出仓单》。按存货不同名称、规格、型号、数量、入仓单价、金额、保质期等进行记录，结算账面库存，并常常与实物核对；
3、依据上一条规定编制《数量金额汇总账》汇总各物品进出，其中每日汇总进仓价按批次平均价，月度汇总进仓价按一个月的平均价；
4、依据财务部必须要每月报出数量金额汇总账；
八、仓储物品进出仓流程图
1、物品验收进仓：
采购员去财务室报账
原始票据

入账

采购员移交物品

第二联：采购
第一联：仓库
填写《进仓单》
核单员/仓管核对物品数量与票据数量等

第三联：会计

2、物品审批出仓：交财务部记账

填写《领料单》
部门主管审批后领取
领用单位
入账
仓库填写《出仓单》
第一联：存根
第一联：存根

第二联：采购
第二联：会计

第三联：会计
第三联：仓库

九、本制度适用于佛山市南海区*****所有物资的进出活动，经所有股东同意后，从公布之日起开始执行。

佛山市南海区***** 财务部制定
2021年10月6日
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