物资仓库管理制度-物资的保管、保养、发放以及帐务处理.docx

重庆XX股份
物资仓库管理制度
1、总则
仓库管理是物资管理的一个重要组成部分，是公司各种物资周转储备的环节。仓库管理的基本任务是通过对物资的验收、保管、发放等环节,有效地维护物资的安全和完整，保质、保量、及时地供应各类物资，以满足生产必需要。
2、公司常用物资的分类
2.1.1 原料和主要材料类：是指经过加工后构成产品实体的各种材料，如钢材、铜材、铝材等；
2.1.2 辅助材料类：是指不构成产品主要实体，为生产过程服务所必需要的各种材料；
2.1.3 燃料类：是指为工艺制造、生产动力、运输等提供热能、动能的可燃性物资。
3、物资验收入库
3.1 物资进公司须由中间验收或保管人员，按凭据核对品种和数量，进行外观检查验收。经核对准确后，与送货员办理交接手续，并按规定做好记录；
3.2 物资入库前须由检验人员组织验证质保书或合格证，检质量、验规格、完备收料手续，验收时间从物资到货办理交接，直到凭证齐全，日期不同意超过三天。必需交化验的物资一般不超过七天，特别状况例外；
3.3 在验收中，如发现不合格、盈亏、损坏等问题，应及时填写检验报告单，会同有关人员查明原因，并按规定作出处理。物资验收合格和入库定置后，应即时做好帐务处理。
4、物资的保管、保养和清查盘点

4.1.1 按要求做到“三清〞、“二齐〞、“三个一致〞。 “三清〞是数量清、规格清、质量清；“二齐〞库容整齐、摆放整齐；“三个一致〞 是帐、卡、物的数量一致；
4.1.2存放物资应在卡片上明确计算机编码，做到标识显然，帐、卡、物三相符。钢材合格入库应按规定做好涂色标记；
4.1.3 金属材料保管免检年限为5年,其它物品免检年限为3年,有明保证质期的按说明书执行。
4.1.4 严格落实执行仓库安全规定，切实做好三防工作。

4.2.1 依据库存物资的性能、特点及自然因素对物的影响状况，采用相应的措施，使各类物资在一按时间和一定条件下保持质量完好。库存物资要求达到“十不〞，即不锈、不潮、不冻、不腐、不霉、不变、不烂、不漏、不混、不爆。
4.2.2.必要时须组织物资保养，比如上油、除锈等，同时做好维护保养记录，以备查验；
4.2.3 仓库及物资要做到“三洁〞、“四无〞。“三洁〞指物资清洁、料架清洁、地面清洁。“四无〞指库区无杂草、料坯无垃圾、四壁无灰尘、门窗无脏痕。
4.3 清查盘点
4.3.1 储存物资必需保持执行清查盘点制度，认真做到日常收发随时点，主要物资常抽点，半年或年终全面点，保证物资无差错。严格控制超储积压；
4.3.2 盘点中发现问题，应查明原因，弄清责任，做好记录，分别按储耗、磅差、盈亏、调整、报废、事故等各种状况填制报表、清册，及时上报审批处理。
5、物资发放和帐务处理
5.1 物资发放
5.1.1 发料要有依据，须凭领料单、限额领料单、销售发票提货单等凭证组织发料，执行“先进先出，推陈储新〞的原则；
5.1.2 各种发料单据内容必需填写完备〔领用计量器具须先经计量部门确认，方可发料〕，审批手续齐全，不准私自涂改，对外销售发票的提货单须盖有财务部门收款专用章。在以上手续办妥后，方可发料；
5.2 帐务处理
5.2.1 在库房保管人员对收、发、退料事务及凭单票据处理完毕之后，应及时〔或由计算机操作员〕准确输入计算机，按月编制物资明细月报表〔物资收发存明细账〕，并保证帐、物相符。
制订部门：采供处 章子侃 管理处审定：宣建清
5.2.2 以分厂、部门等为核算对象，每月定期汇总领料清单，按要求报送财务部门结算经济往来。

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