2019-2025年初级银行从业资格之初级风险管理强化训练试卷B卷附答案.docx

2019-2025年初级银行从业资格之初级风险管理强化训练试卷B卷附答案

单选题（共600题）
1、目前最恰当的声誉风险管理方法是( )。
A.采用精确的定量分析方法
B.推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理
C.按照风险大小，采取抓大放小的原则
D.采取平等原则对待所有风险

【答案】 B
2、下列不属于战略风险流程的是（ ）。
A.战略风险评估
B.外部审计
C.内部审计
D.监测和报告

【答案】 B
3、商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0．8％，第2年的违约率是1．4％，第3年的违约率是2．1％。三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（　　）。
A.95.757％
B.96.026％
C.98.562％
D.92.547％

【答案】 A
4、以下哪个不属于对信用风险的经济资本管理的主要环节()
A.总行明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配
B.分行按照自身的经营状况自行确立经济资本总量和增量额度
C.分行向总行反馈情况，总行以此在各业务部门之间进行协调平衡分配
D.总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配

【答案】 B
5、资本充足率等于（　　）。
A.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产-12.5×市场风险资本要求)
B.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)
C.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)
D.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产-12.5×市场风险资本要求)

【答案】 B
6、以下承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险的是()
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.董事长

【答案】 B
7、根据监管要求，我国国内系统重要性银行资本充足率不得低于（ ）。
A.10.5%
B.8%
C.11%
D.11.5%

【答案】 D
8、在商业银行业务外包管理活动中，( )负责外包活动的日常管理，包括尽职调查、合同执行情况的监督及风险状况的监督。
A.股东大会
B.董事会
C.高级管理层
D.外包管理团队

【答案】 D
9、当前，某银行贷款余额的50％为房地产行业贷款，利润亦有超过50％来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是（　　）。
A.该类型贷款的预期损失为0
B.该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险
C.追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择
D.该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥

【答案】 B
10、交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易过程中，（）。
A.市场价格发生重大变化引起的定价差异
B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别
C.由于产品成本增加，出现定价困难
D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

【答案】 D
11、关于商业银行交易账户划分，下列表述中正确的是()。
A.为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账户
B.交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸
C.交易账户业务必须采用盯市价格计量其公允价值
D.为对冲商业银行表内和表外业务的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账户

【答案】 B
12、对于短期流动资金贷款，商业银行应优先考虑贷款企业的（ ）是否能够及时偿还本 金和利息。
A.当期净利润
B.其他可借入资金
C.正常经营活动产生的现金流
D.未来的销售收入

【答案】 C
13、下列关于总敞口头寸的说法中，错误的是()。
A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险
B.累计总敞口头寸法比较激进
C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差
D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大值

【答案】 B
14、以下不属于风险转移策略的是()。
A.出口信贷保险
B.担保
C.备用信用证
D.市场对冲

【答案】 D
15、以下不是单币种敞口头寸的是（　　）。
A.即期净敞口头寸
B.远期净敞口头寸
C.总敞口头寸
D.期权敞口头寸

【答案】 C
16、下列关于风险分类的说法，不正确的是（ ）。
A.按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险
B.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险
C.按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险
D.按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

【答案】 A
17、 以下说法中不正确的是（　　）。
A.违约频率是事后的检验结果
B.违约概率和违约频率不是同一个概念
C.违约概率和违约频率通常情况下是相等的
D.违约概率是分析模型作出的事前预测

【答案】 C
18、设在高层建筑内的供暖热源加压泵间管道的分界点为（ ）。
A.以泵间外墙皮1.2m处为界
B.以泵间外墙皮1.5m处为界
C.以泵间外墙皮为界
D.泵间人口阀门

【答案】 C
19、下列关于资本的说法，正确的是( )。
A.会计资本是商业银行资产负债表中的资产部分
B.资本金又被称为保护债权人免遭风险损失的缓冲器
C.资本充足率中的资本指的是经济资本
D.监管资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本

【答案】 B
20、下列不属于银行建立流动性应急机制主要原因的是（ ）。
A.流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的及时性
B.流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的有效性
C.流动性应急机制是银行流动性管理中可有可无的部分
D.流动性应急机制是满足监管合规的重要条件

【答案】 C
21、下列关于客户信用评级的说法，错误的是（ ）。
A.评价主体是商业银行
B.评价目标是客户违约风险
C.评价结果是信用等级和违约概率
D.评价内容是客户违约后特定债项损失大小

【答案】 D
22、（2021年真题）商业银行完善的（ ）和有效的内部控制是有效防范和控制操作风险的前提。
A.管理法治建设
B.公司治理结构
C.风险管理技术
D.风险控制程序

【答案】 B
23、根据当前监管要求，商业银行资本充足率中的风险加权资产覆盖范围包括()。
A.信用风险、市场风险、操作风险
B.信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险
C.信用风险、流动性风险
D.信用风险、市场风险

【答案】 A
24、下列关于盈利能力比率指标的计算公式中，错误的是()。
A.销售毛利率=[(销售收入-销售成本)／销售收入]×100％
B.销售净利率=(净利润／销售收入)×100％
C.总资产收益率(权益报酬率)=净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％
D.资产净利率(总资产报酬率)=净利润／[(期初资产总额+期末资产总额)／2]×100％

【答案】 C
25、下列关于公允价值的说法，不正确的是（ ）。
A.公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值
B.公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格
C.若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值
D.若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在

【答案】 D
26、()负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程。
A.董事会和股东会
B.董事会和风险管理委员会
C.董事会和高级管理层
D.股东会和风险管理委员会

【答案】 C
27、对声誉风险管理结果负有最终责任的是()。
A.监事会
B.股东大会
C.首席信息官
D.董事会和高级管理层

【答案】 D
28、（2019年真题）（ ）是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.风险管理部门

【答案】 B
29、 外汇（　　）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。
A.缺口分析
B.敞口分析
C.情景分析
D.久期分析

【答案】 B
30、电脑“千年虫”属于典型的（　　）风险。
A.不完善或有问题的内部程序
B.人员因素
C.系统缺陷
D.外部事件

【答案】 C
31、商业银行在开展外包活动时，应当定期向( )递交外包活动的评估报告。
A.总行
B.中国人民银行
C.所在地银行业监督管理机构
D.所在地证券监督管理机构

【答案】 C
32、个人住房按揭贷款的风险分析不包括()。
A.经销商风险
B.“假按揭”风险
C.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险
D.商业银行的经济状况变动风险

【答案】 D
33、风机压出端的测定面要选在（ ）。
A.通风机出口而气流比较稳定的直管段上
B.尽可能靠近入口处
C.尽可能靠近通风机出口
D.干管的弯管上

【答案】 A
34、在一些银行战略风险评估还可以采用打分卡的方法，围绕外部环境、行业因素、银行管理、决策者、其他相关因素进行打分，判断战略风险水平。下列属于行业因素评估的是（ ）。
A.行业景气程度
B.政策环境
C.战略匹配
D.战略全局性

【答案】 A
35、（　　）是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
A.操作风险
B.信用风险
C.市场风险
D.声誉风险

【答案】 B
36、以下承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险的是()
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.董事长

【答案】 B
37、在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是（）。
A.银行现金流
B.银行资本金
C.银行负债
D.银行准备金

【答案】 B
38、（2018年真题）下列不属于商业银行操作风险管理工具的是（ ）。
A.关键风险指标监测
B.资本计量
C.风险与控制自我评估
D.损失数据收集

【答案】 B
39、（2020年真题）下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（ ）。
A.战略风险管理是一项短期性的战略投资
B.战略风险管理短期内没有益处
C.战略风险管理不需要配置资本
D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险

【答案】 D
40、商业银行应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。管理信息系统功能不包括(?)。
A.帮助识别不适当的客户及交易
B.支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量
C.为压力测试提供有效支持
D.准确、有效、可靠、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求

【答案】 D
41、下列不属于杠杆率指标特点的是（ ）。
A.杠杆率对资本充足率形成补充，防止银行使用内部模型进行监管套利，确保银行保有相对充足的资本水平
B.避免了资本套利和监管套利
C.能防范银行背离审慎经营原则、过度积聚高风险资产
D.杠杆率具备逆周期调节作用

【答案】 C
42、某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元，若该行当期各项存款金额为2138亿元，该银行超额备付金率为（ ）。
A.2.53％
B.2.76％
C.2.98％
D.3.78％

【答案】 A
43、 以下关于声誉风险管理的最佳实践操作的说法，正确的是（　　）。①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准略；②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。③建立严密的声誉风险管理制度，主要以基层工作人员的良好执行为基础。
A.只有①
B.只有②
C.①和②
D.①、②、③

【答案】 C
44、()通常指派最高风险管理委员会负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.风险管理总监

【答案】 A
45、市场风险管理中，经济增加值的计算公式为EVA等于()。
A.税后净利润+资本成本-税后净利润-经济资本×资本预期收益率
B.税后净利润-资本成本-税后净利润-经济资本×资本预期收益率
C.税后净利润-资本成本-税后净利润-经济资本÷资本预期收益率
D.税后净利润+资本成本-税后净利润-经济资本÷资本预期收益率

【答案】 B
46、违约的定义是（ ）的重要定义。
A.权重法
B.标准法
C.经济资本管理
D.内部评级法

【答案】 D
47、 ()承担操作风险管理的最终责任。
A.高管层及高管层风险管理委员会
B.董事会及董事会风险管理委员会
C.内部审计部门
D.牵头部门

【答案】 B
48、在商业银行的风险文化中，对员工的行为具有更长效影响力的是()。
A.风险管理知识
B.业绩考核方法
C.风险管理制度
D.风险管理理念

【答案】 D
49、某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，E1元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头10，澳元空头20，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是()。
A.160
B.150
C.120
D.230

【答案】 A
50、用于计算监管资本的内部操作风险计量方法，必须基于对内部损失数据至少（ ）年的观测，无论内部损失数据是直接用于损失计量还是用于验证。
A.2
B.4
C.5
D.7

【答案】 C
51、（2018年真题）下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析中，正确的是（ ）。
A.久期缺口的绝对性越小，利率风险越高
B.久期缺口与资产负债比率没有必然联系
C.久期缺口的绝对值越大，利率风险越高
D.久期缺口与利率风险没有必然联系

【答案】 C
52、下列产品最适合采用历史模拟法计量风险价值(VaR)的是（　　）。
A.互换合约
B.交易活跃的金融产品
C.交易不活跃的金融产品
D.场外信用衍生产品

【答案】 B
53、下列机电安装施工过程中，属于关键过程的是（ ）。
A.压力管道焊接
B.高压设备或高压管道耐压严密性试验
C.埋地管道防腐和防火涂料
D.精密设备安装

【答案】 B
54、对人民法院查封或者预查封的（　　）进行的登记称作查封、预查封登记。
A.土地所有权
B.土地使用权
C.土地抵押权
D.土地他项权利

【答案】 B
55、商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的（）为核心。
A.还款记录
B.盈利能力
C.还款能力
D.还款意愿

【答案】 C
56、我国某商业银行2015年新增贷款15万亿元，对应创造15万亿元存款。如果准备金率是20％，银行将有（ ）万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。
A.1
B.1.5
C.3
D.6

【答案】 C
57、贷款组合的整体信用风险通常()单笔贷款信用风险的简单加总。
A.大于或等于
B.小于或等于
C.等于
D.小于

【答案】 D
58、( )是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资 本形成现实和长远的影响。
A.操作风险
B.市场风险
C.战略风险
D.法律风险

【答案】 C
59、下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（ ）。
A.交易账户中的项目通常只能按模型定价
B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的 价值
C.存贷款业务归人银行账户
D.银行账户中的项目通常按历史成本计价

【答案】 A
60、关键信息缺乏共享和文档记录属于人员因素中哪一类原因造成的损失？()
A.失职违约
B.内部欺诈
C.核心雇员流失
D.知识技能匮乏

【答案】 C
61、非保险转移是指通过担保、备用信用证等方式将信用风险转移给（　　）。
A.借款人
B.保险人
C.承保人
D.第三方

【答案】 D
62、个人信贷业务操作风险产生的原因是（　　）。
A.缺乏统筹管理
B.个人信用体系不健全
C.片面追求贷款规模和市场份额
D.因人手紧张而未严格执行换人复核制度

【答案】 B
63、直接体现商业银行的风险管理水平和研究／开发能力的是()。
A.不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法
B.采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险
C.建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统
D.采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险

【答案】 C
64、对于商业银行而言，监管风险是指（ ）。
A.由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险
B.商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险
C.由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险
D.商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险

【答案】 C
65、我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（　　）。
A.2.5％
B.10.5％
C.11.5％
D.2.5％

【答案】 C
66、下列关于我国反洗钱监管体制的表述，最不恰当的是（ ）。
A.“多部门配合”是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责
B.“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作
C.我国反洗钱监管体制总体特点是“一部门主管、多部门配合”
D.国务院金融稳定发展委员会是全国反洗钱工作部际联席会议的牵头组织

【答案】 D
67、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（ ）。
A.建立完善的内部控制体系
B.建立完善的公司治理结构
C.加强外部监管体制建设
D.建立完善的信息管理系统

【答案】 B
68、（2018年真题）抵押权证、房产证丢失属于（ ）因素引起的操作风险。
A.员工因素
B.内部流程
C.系统缺陷
D.外部事件

【答案】 B
69、合同工期指（ ）。
A.在平均建设管理水平、施工工艺和机械装备水平及正常的建设条件（自然的、社会经济的）下，工程从开工到竣工所经历的时间
B.根据项目方案具体的工艺、组织和管理等方面情况，排定网络计划后，根据网络计划所计算出的工期
C.指业主与承包商签订的合同中确定的承包商完成所承包项目的工期，也即业主对项目工期的期望
D.指工程从开工至竣工所经历的时间

【答案】 C
70、某公司2016年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元，2016年期初存货为500万元，2016年期末存货为600万元，则该公司2016年存货周转天数为()天。
A.19
B.18
C.16
D.22

【答案】 D
71、（2018年真题）某商业银行上年度资产总额为5000亿元，负债总额为1000亿元。其资产负债率为（ ）。
A.40％
B.10％
C.20％
D.30％

【答案】 C
72、（2020年真题）商业银行内部模型的返回检验是用风险价值数据与（ ）进行比较。
A.压力测试结果
B.市场风险资本要求
C.压力风险价值
D.每日损益

【答案】 D
73、商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括()。
A.铜
B.大豆
C.黄金
D.石油

【答案】 C
74、根据我国银监会制订的《商业银行风险监管核心指标》，其中关于累计外汇敞口头寸比例的表述，下面选项中错误的一项是（）。
A.累计外汇敞口头寸为一个季度末的汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债
B.资本净额定义与资本充足率指标中定义一致
C.在计算比率时应将各种外汇敞口统一折合为美元
D.累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸÷资本净额

【答案】 A
75、假设商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L=800亿元，资产加权平均久期为DA=4年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从3%上升到4%，则利率变化对商业银行资产价值的变化为（　　）。
A.-23.3
B.-38.9
C.38.9
D.23.3

【答案】 B
76、能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动的 长期影响进行评估的分析方法不包括（ ）。
A.持续期分析
B.期限弹性分析
C.敏感分析
D.久期分析

【答案】 D
77、商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动是（　　）。
A.个人信贷业务
B.法人信贷业务
C.代理业务
D.资金业务

【答案】 D
78、（2018年真题）关联交易是指发生在集团内（ ）之间的有关转移权利和义务的事项安排。
A.控股股东
B.高级管理层
C.关联方
D.董事会成员

【答案】 C
79、下列不属于商业银行监事会履行监督评价职责事项的是（ ）
A.监督董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况
B.监督董事会和高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价
C.监督董事会和高级管理层加强风险管理，完善内部控制所做的相关工作
D.监督商业银行和风险管理部门在风险管理中的工作情况

【答案】 D
80、零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度（　　）。
A.等于0
B.小于0
C.大于0小于1
D.小于1

【答案】 A
81、专项施工方案编制后要经过（ ）签字确认后实施。
A.施工单位质量负责人和总监理工程师
B.施工单位技术负责人和监理工程师
C.施工单位技术负责人和总监理工程师
D.施工单位质量负责人和总监理工程师

【答案】 C
82、专题报告应反映的主要内容不包括()。
A.重大风险事项描述
B.发展趋势及风险因素分析
C.已采取和拟采取的应对措施
D.加强风险管理的建议

【答案】 D
83、商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带 来（ ）。
A.市场风险
B.声誉风险
C.信用风险
D.操作风险

【答案】 D
84、商业银行风险管理委员会的核心职能是()。
A.收集、分析和报告有关的风险信息
B.承担风险识别、风险计量、风险监测和风险控制的任务
C.对商业银行的风险管理同经营战略方面的矛盾进行协调
D.根据有关的风险信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施

【答案】 D
85、()是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。
A.信用风险识别
B.信用风险度量
C.信用风险监测
D.信用风险控制

【答案】 C
86、在分析单一法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是（　　）。
A.某机械公司的管理层决策过程
B.某文化公司王总经理的年龄
C.某证券公司何副总的诚信度
D.某保险公司客户主管的素质

【答案】 B
87、根据银监会要求，商业银行应具备()年的内部损失数据。
A.至多4年
B.至多5年
C.至少3年
D.至少5年

【答案】 D
88、 某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002～2007年间，其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其（）长期积累、恶化的综合作用结果。
A.声誉风险、市场风险和操作风险
B.市场风险、战略风险和操作风险
C.信用风险、声誉风险和战略风险
D.信用风险、市场风险和战略风险

【答案】 D
89、下列属于战略风险识别微观层面上的是(?)。
A.建立企业级风险管理信息系统
B.高级管理层必须全面、深入地评估决策中可能潜藏的战略风险
C.岗位工作人员恪守风险管理政策和指导原则
D.资产组合中存在高风险、低收益的金融产品

【答案】 C
90、内部控制是商业银行对风险进行()、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
A.事前防范
B.事前审查
C.事前调查
D.前期防范

【答案】 A
91、下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是（）。
A.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的
B.风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正
C.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化
D.风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

【答案】 D
92、如果某商业银行持有1000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的即期净敞口头寸为（　　）万美元。
A.700
B.300
C.600
D.500

【答案】 B
93、下列不属于内部控制的主要目标的是（ ）。
A.企业的基本业务目标
B.编制可靠的公开发布的财务报表
C.涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循
D.企业的经营目标

【答案】 D
94、根据监管要求，商业银行的流动性比例应当不低于( )。
A.20％
B.30％
C.25％
D.50％

【答案】 C
95、关于企业现金流量分析，下列表述不正确的是（）。
A.企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值
B.企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长
C.对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力
D.对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息

【答案】 C
96、(?)是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。
A.期权
B.期货
C.资产管理
D.账户划分

【答案】 D
97、在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，（ ）一般不具有实质性意义。
A.名义价值
B.市场价值
C.公允价值
D.市值重估价值

【答案】 A
98、有效的战略风险管理应当定期采取()的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方案。
A.由下至上
B.由上至下
C.由内到外
D.由外到内

【答案】 B
99、商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。
A.商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉
B.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测
C.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代化信息技术共同作用的结果
D.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素

【答案】 B
100、下列关于战略风险管理的基本做法，正确的是()。
A.增强对客户的透明度
B.确保及时处理投诉和批评
C.明确董事会和高级管理层的责任
D.建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现

【答案】 C
101、（2018年真题）（ ）代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合各国监管机构的要求，已经成为现代银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。
A.资产负债风险管理
B.全面风险管理
C.资产风险管理
D.负债风险管理

【答案】 B
102、()是我国商业银行目前面临的最大、最主要的风险。
A.市场风险
B.操作风险
C.信用风险
D.声誉风险

【答案】 C
103、（　　）是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。
A.风险对冲
B.风险转移
C.风险规避
D.风险补偿

【答案】 A
104、()是国内企业／机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务种类之一。
A.柜台业务
B.个人信贷业务
C.法人信贷业务
D.资金交易业务

【答案】 C
105、（2019年真题）商业银行应当将全面风险管理的结果应用于经营管理，根据风险状况、市场和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性，抵御所承担的总体风险和各类风险，这体现了商业银行全面风险管理的（ ）原则。
A.匹配性
B.全覆盖
C.独立性
D.有效性

【答案】 D
106、下列不属于信贷审批原则的是（　　）。
A.职责分离原则
B.统一考虑原则
C.审贷分离原则
D.展期重审原则

【答案】 A
107、下列关于商业银行风险偏好的表述，错误的是()。
A.风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望
B.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分
C.风险偏好需要有效传导至各实体、条线
D.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致

【答案】 A
108、商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。
A.汇率
B.利率
C.宏观经济政策
D.市场价格

【答案】 B
109、（2019年真题）（ ）属于贷款成本的一部分，可以通过合理的贷款定价和提取准备金等方式进行管理。
A.预期损失
B.非预期损失
C.全部损失
D.部分损失

【答案】 A
110、 ()是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。
A.市场风险
B.信用风险
C.操作风险
D.流动性风险

【答案】 A
111、下列指标计算公式中，不正确的是( )。
A.操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比
B.拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷贷款余额
C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额÷(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％
D.不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比

【答案】 B
112、期权可以分为美式期权和欧式期权两类，以下关于它们的表述，不正确的是()。
A.在美式期权中，买方可在任意时点要求卖方买人特定数量的某种交易标的物
B.在欧式期权中，期权的买方至到期日前不得要求卖方履行期权合约
C.美式期权与欧式期权是按照执行价格进行分类的
D.美式期权和欧式期权是按照履约方式进行分类的

【答案】 C
113、()是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。
A.久期分析
B.缺口分析
C.敏感分析
D.情景分析

【答案】 D
114、《土地登记申请书》中权属性质一栏填写的内容包括（　　）。
A.国有土地所有权
B.国有土地使用权
C.集体土地所有权
D.集体土地使用权
E.土地他项权利

【答案】 B
115、（2018年真题）下列不属于银行机构市场准入的是（ ）。
A.机构准入
B.业务准入
C.高级管理人员准入
D.法人准入

【答案】 D
116、下列关于战略规划的说法，不正确的是（ ）。
A.商业银行战略风险管理的有效方法是制定以风险为导向的战略规划
B.战略规划应当从战术层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面
C.战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色
D.战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内

【答案】 B
117、(?)被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。
A.申请评分
B.风险评分
C.行为评分
D.破产评分

【答案】 C
118、根据（ ）原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险补偿

【答案】 A
119、下列关于风险的说法，正确的是（）。
A.对大多数商业银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中
C.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜 在风险损失可以忽略不计
D.交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失

【答案】 D
120、操作风险损失数据收集(LDC)指操作风险损失数据(包括损失事件信息和会计记录中确认的财务影响)的搜集、汇总、监控、分析和报告工作。损失数据收集包括几个核心环节，以下不属于其步骤的是（）。
A.损失事件识别
B.损失事件填报
C.损失数据确定
D.损失事件信息审核

【答案】 C
121、单一的资产风险管理模式和单一的负债风险管理模式均不能保证商业银行安全性、流动性和效益性的均衡。在此情况下，（　　）应运而生。
A.资产风险管理模式
B.负债风险管理模式
C.资产负债风险管理模式
D.全面风险管理模式

【答案】 C
122、对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取(?)的方式，获得承担风险的价格补偿。
A.提高风险回报
B.降低风险回报
C.在交易价格上附加较低的风险溢价
D.在交易价格上