三月证券从业资格考试《证券发行与承销》综合练习卷(附答案).docx

三月证券从业资格考试《证券发行与承销》综合练习卷（附答案）
一、单项选择题（共60题，每题1分）。
1、上市公司出售的资产为非股权资产的，其资产净额以（）为准。
A、相关资产与负债账面值的差额
B、相关资产与负债的账面值差额和成交金额二者中的较高者
C、成交金额
D、相关资产与负债的账面值差额和成交金额二者中的较低者
【参考答案】：A
2、设立股份有限公司，应当有（）人以上（）人以下为发起人，其中，必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。
A、2， 200
B、5， 100
C、2，100
D、5，200
【参考答案】：A
3、当注册会计师出具（）的审计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后，增加对重要事项的说明。
A、保留意见
B、否定意见
C、拒绝表示意见
D、无保留意见
【参考答案】：A
【解析】出具保留意见段时，注册会计师如有意见，作出说明。
B、有完整的业务体系和良好的持续经营能力
C、有健全的公司治理结构和内部管理制度
D、公司及其主要股东近2年无重大违法违规记录
【参考答案】：D
【解析】权益在境外上市的境内公司应符合下列条件：①产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议；②有完整的业务体系和良好的持续经营能力；③有健全的公司治理结构和内部管理制度；④公司及其主要股东近3年无重大违法违规记录。
8、对于以募集方式设立的股份公司，发起人拟订的章程草案须经出席（）的认股人所持表决权的（）通过。
A、创立大会；1/2
B、全体发起人大会；1/2
C、创立大会；2/3
D、全体发起人大会；2/3
【参考答案】：A
9、融资成本是指（）。
A、资本的使用费
B、融资的费用
C、资本的价格
D、中介费用
【参考答案】：C
【解析】融资成本是指资本的价格。
从投资者的角度来看，是投资者因提供资本而要求得到补偿的资本报酬率；从融资者的角度来看，是公司为获得资金所必须支付的最低价格（代价）
10、2005年1月1日试行（），这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。
A、首次公开发行股票询价制度
B、上市保荐制度
C、上市审核制度
D、股票定价制度
【参考答案】：A
11、上市公司在股东大会作出有关购买、出售、置换资产决议（）日后，仍未完成有关产权过户手续的，应当立即将实施情况报告证券交易所并公告，此后，每（）日应当公告一次，直至完成有关购买、出售、置换资产决议的过户手续。
A、60； 20
B、90； 30
C、30； 10
D、50；10
【参考答案】：B
【解析】这是证监会对上市公司在股东大会作出有关购买、出售、置换资产决议的规定，考生要熟悉。
12、（）是指得到法律认可和保护、不具有实物形态。并在较长时间内（超过1年）使企业在生产经营中受益的资产。
A、固定资产
B、流动资产
C、递延资产
D、无形资产
【参考答案】：D
13、辅导对象如发生（）情况，可不重新进行辅导。
A、辅导工作结束至保荐人推荐期间发生控股股东变更
B、辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更
C、辅导工作结束至保荐人推荐期间发生1/3以下董事、监事、高级管理人员变更
D、辅导工作结束后3年内未有保荐人向中国证监会推荐首次公开发行股票的
【参考答案】：C
14、发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前（）个工作日报（）备案。
（）
A、3；中国人民银行
B、5；中国人民银行
C、7；财政部
D、10；财政部
【参考答案】：B
15、发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注（），在国有法人股股东之后标注（），并披露前述标识的依据及标识的含义。
A、“SS”，“SL”
B、“SL”，“SLS”
C、“SS”，“SIS”
D、“SS”，“LSL”
【参考答案】：C
16、2006年9月11中国证监会审议通过《证券发行与承销管理办法》自（）起施行。该办法细化了询价、定价、证券发售等环节的有关操作规定。
A、2004 年 9 月
B、2005 年 9 月
C、2006 年 6 月
D、2006 年 9 月
【参考答案】：D
17、设立股份有限公司的，应于创立大会结束后30日内由（）向公司登记机关申请设立登记。
A、全体股东指定的代表
B、董事会
C、发起人
D、董事长
【参考答案】：B
18、产权交易机构应当按照规则组织企业国有产权交易，接受（）的监督，加强自律管理，维护市场秩序，保证企业国有产权交易活动的合规、正常进行。
A、财政部
B、中国证券业协会
C、国有资产监督管理机构
D、中国证监会
【参考答案】：C
【解析】考点：掌握股份制改组法律审查的具体内容。见教材第三章第二节，P98。
19、中国证监会于2006年5月6日发布的（），对上市公司申请发行新股作出了规定。
A、《证券法》
B、《上市公司证券发行管理办法》
C、《上市公司证券发行试行办法》
D、《公司法》
【参考答案】：B
【解析】掌握新股公开发行和非公开发行的基本条件、一般规定、配股的特别规定、增发的特别规定。见教材第七章第一节，P231。
20、公开发行证券公司债券的发行人应当于本息支付目前（）日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告3次。
A、5
B、10
C、15
D、20
【参考答案】：D
【解析】了解公开发行证券公司债券时募集说明书等信息的披露以及公开发行证券公司债券的持续信息披露的有关规定。见教材第九章第八节，P359。
21、下列关于《关于外国投资者并购境内企业的规定》涉及的政府职能部门的说法有误的是（）。
A、国务院证券监督管理机构：中国证监会
B、审批机关：国务院
C、国有资产管理机关：国资委或省级国有资产管理部门
D、登记机关：国家工商行政管理总局或其授权的地方工商行政管理局
【参考答案】：B
【解析】《关于外国投资者并购境内企业的规定》涉及的政府职能部门中审批机关是商务部或省级商务主管部门，故B项说法错误。
22、对占有单位自创或者自身拥有的无形资产，应根据（）评定重估价值。
A、形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力
8、购入成本以及该项资产具备的获利能力
C、具有的获利能力
D、对企业在生产经营中的获利能力
【参考答案】：A
【解析】对占有单位的无形资产，应区别下列情况评定重估价值：①外购的无形资产，根据购入成本以及该项资产具备的获利能力：②自创的或者自身拥有的无形资产，根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力；③自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，根据该项资产具有的获利能力。
23、协议收购是指由收购人与（）就收购该公司股票的条件、价格、期限等有关事项达成协议，由公司股票的持有人向收购者转让股票。
A、证券公司
8、目标公司
C、控股公司
D、上市公司的股票持有人
【参考答案】：D
24、外资股发行人向专业投资者配售股票的招股说明书形式是（）。
A、招股章程
B、国际推介书
C、信息备忘录
D、配售说明书
【参考答案】：C
25、转股发行的申请文件首次应报送（）份。
A、2
B、3
C、4
D、5
【参考答案】：D
26、申请发行转债，应由发行人的（）作出决议。
A、董事会
B、监事会
C、财务部门
D、股东大会
【参考答案】：D
27、可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次（）的权利。
A、赎回
B、回售
C、股份转换
D、债券偿还
【参考答案】：B
28、有限责任公司是由（）个以上、（）个以下股东共同出资设立的，股东以其出资额为限承担责任的法人。
A、2， 100
B、2， 50
C、1， 50
D、1， 100
【参考答案】：C
【解析】有限公司是由1个以上，50个以下股东共同出资设立（见书43页）
29、发行人所聘请的律师应出具（）。
A、法律审查函和律师工作报告
B、律师意见书和律师工作报告
C、法律不审查意见书和审查报告
D、审查报告和律师工作报告
【参考答案】：B
【解析】律师应出具律师意见书和律师工作报告。
30、武士债券的面值为（）。
A、美元
B、日元
C、发行国货币
D、国际货币单位
【参考答案】：B
【解析】武士债券指定是以日元标价的其他国家在日本发行的债券。
31、（）的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。
A、尽职调查
B、资产评估
C、选聘中介机构
D、财务审计
【参考答案】：B
32、（）增发新股可流通部分上市交易，当日股票（）。
A、T+1日，不设涨跌幅限制
B、T日，受涨跌幅限制
C、T+1日，受涨跌幅限制
D、T日，不设涨跌幅限制
【参考答案】：D
33、某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为9月30日，当年预谁税后净利润为6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为（）元。
A、0.50
B、0.45
C、0.40
D、0.30
【参考答案】：C
34、（）所导致的代理成本又被称为“外部股东代理成本”。
A、与股东之间的利益冲突
B、与债权相伴随的破产成本
C、债权人、股东与经理层之间的利益冲突
D、股东与经理层之间的利益冲突
【参考答案】：D
35、企业有下列行为的，可以不对相关国有资产进行评估()。
A、整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司
B、以非货币资产对外投资
C、经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转的国有资产
D、合并、分立、破产、解散
【参考答案】：C
36、企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起()内向国有资产监督管理机构提出核准申请。
A、8个月
B、6个月
C、4个月
D、3个月
【参考答案】：A
37、在考虑所得税情况下，MM的公司税模型命题二负债企业的权益资本成本率(KsL)的计算公式为()。
A、KsL=KsU+(KsC-KD)(1-T)(D/S)
B、KsL=KsU+(KsU-KD)(D/SL)
C、KsL=KsU+(KD-KsU)(1-T)(D/S)
D、KsL=KsU+(KD-KsU)(1-T)(S/D)
【参考答案】：A
38、股票的发行价格不得（）票面金额。
A、高于
B、低于
C、等于
D、没有要求
【参考答案】：B
39、询价增发、比例配售过程中，（）日，主承销商刊登《发行价格及配售情况结果公告》。
A、T-3
B、T+1
C、T+2
D、T+3
【参考答案】：D
40、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（）方式。
A、全部网上定价发行
B、配售
C、网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合
D、部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行
【参考答案】：B
41、分离交易的可转换债务的期限（）。
A、最短期限为1年，无最长期限限制
B、最短期限为1年，最长期限为6年
C、最短期限为2年，无最长期限限制
D、最短期限为2年，最长期限为6年
【参考答案】：A
【解析】考查可分离转换债的期限，最短期限为1年，无最长期限限制。
42、上市公司在本次发行议案经董事会表决通过后，应当在（）内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。
A、1个工作
B、2个工作日
C、3个工作日
D、5个工作日
【参考答案】：B
【解析】考生要熟记应当在2个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。
43、中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起（）个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。
A、30
B、45
C、50
D、60
【参考答案】：B
44、可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于（）成为发行公司的股东。
A、转股的当日
B、转股完成后的次日
C、转股完成后的2日内
D、转股完成后的3日内
【参考答案】：B
45、在境内上市外资股的资产评估中，评估的方法不包括（）。
A、账面折扣法
B、重置成本法
C、现行市价法
D、收益现值法
【参考答案】：A
【解析】根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》第八条的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，要符合拟向社会发行的股份达公司股份总数的25%以上的规定；若拟发行的股本总额超过4亿元人民币的，则其拟向社会发行股份的比例应达15%以上。
46、（），发行人应结合其在新模式下的经营管理能力、技术准备情况、产品市场开拓情况等，对项目的可行性进行分析。
A、募集资金用于扩大现有产品产能的
B、募集资金投入导致发行人生产经营模式发生变化的
C、募集资金用于新产品开发生产的
D、募集资金将大规模增加固定资产投资或研发支出的
【参考答案】：B
47、持续督导期间，保荐人被中国证监会从名单中去除的，发行人应当在（）内另行聘请保荐人。另行聘请的保荐人应当完成原保荐人未完成的持续督导工作，且持续督导的时间不得少于（）个完整的会计年度。
A、3个月，2
B、3个月，1
C、1个月，
D、1个月，1
【参考答案】：D
48、根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（）后，方可转换为公司股票。
A、3个月
B、6个月
C、1年
D、2年
【参考答案】：B
49、在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向（）等窗单位递交债券发行申请。
A、财政部
B、中国人民银行
C、国家发展和改革委员会
D、中国证监会
【参考答案】：A
50、招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告（如果有）应有具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核，并由
（）名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。
A、1
B、2
C、3
D、4
【参考答案】：B
【解析】招股说明书及其摘要所引用的财务报告由2名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。
51、（）负责超额配售选择权的行使和股票的配售。
A、承销团
B、发行人的董事会秘书
C、发行人的授权代表
D、主承销商的授权代表
【参考答案】：D
【解析】考生要掌握超额配售选择权的行使和股票的配售由主承销商的授权代表负责。
52、发行人应在披露上市公告书后（）日内，将上市公司公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。
A、5
B、7
C、8
D、10
【参考答案】：D
【解析】证监会规定，发行人应在披露上市公告书后10日内，报送上市公司公告书。
53、在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（）个工作日内，发行人应当再次发布股份变动公告。
A、2
B、3
C、4
D、5
【参考答案】：B
54、从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是（）。
A、公司经营者
B、股东
顷目标公司
D、收购方
【参考答案】：A
55、保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率（）的前提下，募集人才能偿付本息。
A、不高于100%
B、不低于100%
C、不低于80%
D、不高于80%
【参考答案】：A
56、1958年，（）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。
A、大卫•杜兰特和米勒
B、莫迪格利安尼和米勒
C、奠迪格利安尼和麦克林
。、米勒和麦克林
【参考答案】：B
57、发行公司债券，自中国证监会核准发行之日起，公司应在（）个月内首期发行，剩余数量应在（）个月内发行完毕。
A、12； 24
B、12； 12
C、6； 24
D、12；6
【参考答案】：C
【解析】发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之日起，公司应在6个月内首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕。超过核准文件限定的时效未发行的，须重新经中国证监会核准后方可发行。
58、发行人（），应说明其与公司未来发展战略的关系。
A、重大会计政策或会计估计将要进行变更的
B、存在重大担保、诉讼、其他或有事项的
C、未来资本性支出计划跨行业投资的
D、存在重大期后事项的
【参考答案】：C
【解析】发行人未来资本性支出计划跨行业投资的，应说明其与公司未来发展战略的关系。
59、2009年4月29日，某股份有限公司上网定价发行3000万股，公司注册股本为6000万股，2009年盈利预测中的利润总额为9000万元，净利润为6000万元，那么，加权平均法下的每股收益为（）。
A、0.65 元
B、0.72 元
C、0.75 元
D、0.83 元
【参考答案】：C
【解析】公司4月份增发新股3000万股，当年只剩下8个月即（5—12月），则按全年平均计算增加了 3000X8/12 = 2000（万股），则期末总股本为原来的6000万股+增加的这2000万股= 8000万股，则期末每股收益为6000/8000 = 0.75（元）。在加权平均法下，每股净利润的计算公式为：每股净利润=全年净利润/[发行前总股本数+本次公开发行股本数 X（12 一发行月份）/121=6000/[6000 + 3000X（12—4）/12] =0.75（元）。
60、上网竞价发行是指利用证券交易所的交易系统，（）作为新股的唯一卖方，以发行人宣布的发行底价为最低价格，以新股实际发行量为总的卖出数，由投资者在指定的时间内竞价委托申购。
A、基金公司
B、新股发行人
C、主承销商
D、证券交易所
【参考答案】：C
二、多项选择题（共20题，每题1分）。
1、关于核准发行，下列说法正确的是（）。
入、自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券
8、自中国证监会核准发行之E1起超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行
C、证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后，可再次提出证券发行申请
D、上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会
【参考答案】：A,B,D
2、在年度报告“董事会报告”部分中，证券公司应按（）要求披露证券承销业务的经营情况。
A、本年和以前年度累计担任主承销商、副主承销商和分销商的次数、承销金额和相应的承销收入
B、本年和以前年度累计上市推荐次数、项目和收入情况
C、若涉及外币，应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币
D、本年和以前年度累计担任财务顾问次数以及本年财务顾问收入情况
【参考答案】：A,B,D
3、证券公司、保险公司和信托投资公司可以在（）上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。
A、证券交易所债券市场
B、全国银行间债券市场
C、证券交易所股票市场
D、全国银行间股票市场
【参考答案】：A
4、公司提出上市申请前，存在数量较大的关联交易，应制订有针对性减少关联交易的实施方案，注意的问题包括（）。
A、发起人或股东不得通过保留采购、销售机构以及垄断业务渠道等方式干预拟发行上市公司的业务经营
B、从事生产经营的拟发行上市公司应拥有独立的产、供、销系统，主要原材料和产品销售不得依赖股东及其下属企业
C、专为拟发行上市公司生产经营提供服务的机构，应由关联方或无关联的第三方经营
D、主要为拟发行上市公司进行的专业化服务，应由关联方纳入（通过出资投入或出售）拟发行上市公司，或转由无关联的第三方经营
【参考答案】：A,B,D
5、不得购买储蓄国债的机构投资者有（）。
A、公益组织
B、企事业单位
C、行政机关
D、社会团体
【参考答案】：B,C,D
6、网下发行方式主要的缺点是（）。
A、发行环节多
B、认购成本高
C、社会工作量大、效率低
D、吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显
【参考答案】：A,B,C
7、关于上市公司发行新股时《招股说明书》，下列说法错误的是（）。
A、《招股说明书＞是缺少发行价格和数量的《招股意向书》
B、上市公司发行新股时的《招股说明书〉的编制和披露的要求参阅《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第ll号一一上市公司
公开发行证券募集说明书》
C、《招股说明书》更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况
D、《招股说明书》的编制要求不适用J于《招股意向书》
【参考答案】：A,D
8、股东持股变动报告和公告的内容包括（）。
A、持股人的名称、住所
B、所持有股票的名称和数量
C、持股达到法定比例或者持股增减变化达到法定比例的日期
D、持股人打算购买股票的计划
【参考答案】：A,B,C
9、财务顾问在上市公司所属企业境外上市的持续督导包括（）。
A、财务顾问的持续督导时间为1个会计年度
B、财务顾问持续督导的时间为上市当年的剩余年度及其后1个完整的会计年度
C、财务顾问应持续关注上市公司核心资产的独立经营状况、持续经营能力
D、财务顾问应当自督导结束10个工作日内向中国证监会、交易所报送“持续上市总结报告书
【参考答案】：A,B,C,D
【解析】掌握财务顾问在上市公司所属企业境外上市的持续督导，题干中四个选项均符合要求。
10、为实现海外募股的目标，企业改制重组时，应（）。
A、保持较高的利润总额
B、避免出现可能影响海外募股的法律障碍
C、避免同业竞争
D、突出主营业务
【参考答案】：A,B,C,D
11、证券交易所对债券上市实行上市推荐人制度，但是上市推荐人应该符合以下（）条件。
A、具有证券交易所会员资格
B、最近3年内无重大违法违规行为
C、具备股票发行主承销商资格且信誉良好
D、最近1年内无重大违法违规行为
E、应当熟悉证券交易所章程及相关业务规则
【参考答案】：A,C,D,E
12、国债承销风险与发行市场状况有关，发行市场状况指的是（）。
A、发行市场的资金供应状况
B、发行市场上其他证券品种的供应状况
C、债券发行市场的平均利率水平
D、投资者的投资偏好
E、国债本身的条件
【参考答案】：A,B,C,D
13、国际上经常使用的反收购方法主要有（）。
A、事先预防策略
B、金降落伞策略
C、保持公司控制权策略
D、毒丸策略
【参考答案】：A,B,C,D
【解析】国际上经常使用的反收购策略包括事先预防策略、管理层防卫策略、保持公司控制权策略、毒丸策略、白衣骑士策略、股票交易策略，其中，管理层防卫策略采用的手段有：金降落伞策略、银降落伞策略、积极向其股东宣传反收购的思想。
14、若发行人有充分依据证明第1号准则要求披露的（）信息，发行人可向中国证监会申请豁免披露。
A、涉及国家机密的
B、商业秘密
C、因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定的
D、因披露可能导致严重损害公司利益的
【参考答案】：A,B,C,D
15、关于发行人应当符合的条件，正确的是（）。
A、最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元
B、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上
C、发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
D、发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷
E、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上
【参考答案】：A,B,D
16、与一般的公司债务相比，公司债券具有（）特点。
A、公司债券是一种可转让的债权债务关系
B、公司债券通过债券的方式表现
C、公司债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系
D、公司债券的偿还具有一律性
【参考答案】：A,B,D
17、发行人临时报告披露的信息涉及（）等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起l0个工作日内进行分析并在中国证监会指定网站发表独立意见。
A、募集资金
B、关联交易
C、委托理财
D、为他人提供担保
【参考答案】：A,B,C,D
18、收购方式有（）。
A、以现金购买资产
B、用股票收购
C、以现金购买股票
D、承担债务式收购
【参考答案】：A,B,C,D
19、原则上，（）不可以在我国内地发行可转换公司债券。
A、国有独资公司
B、上市公司
C、有限责任公司
D、重点国有企业
【参考答案】：A,C
20、增发新股过程中涉及的（）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。
A、《招股意向书》
B、《网上网下发行公告》
C、《发行提示性公告》
D、《上市公告》
【参考答案】：A,B,C,D
三、不定项选择题（共20题，每题1分）。
1、发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露，主要应包括（）。
A、发行人、保荐人、副主承销商的前3位股东情况
B、发行人、保荐人、副主承销商持有5%以上股份的股东情况
C、发行人、保荐人、副主承销商持有7%以上股份的股东情况
D、发行人与承销团各成员之间的其他关联关系
【参考答案】：C,D
2、（）须由股东大会以特别决议通过。
A、董事会拟订的利润分配方案和弥补亏损方案
B、公司章程的修改
C、公司增加或者减少注册资本
D、变更公司形式
【参考答案】：B,C,D
3、发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知，主要内容包括（）。
A、提不
B、发行额度、面值与价格
C、发行对象
D、认购原则
【参考答案】：B,C,D
【解析】考点：掌握股票发行公告的披露和内容。见教材第六章第三节，P221。
4、在上海证券交易所网上定价发行须提交的资料包括（）。
A、中国证监会关于公开发行可转换公司债券的核准文件
B、《债券募集说明书概要》、《可转换公司债券发行公告》、由以上两个文件组成的磁盘和磁盘证明文件
C、主承销商募集资金划付的席位号和公司自营股票账号
D、《债券募集说明书》
【参考答案】：A,B,C
5、（）须由股东大会以特别决议通过。
A、董事会拟订的利润分配方案和弥补亏损方案