仓库货物出入库手续与流程规定-材料、包装、成品出入库.doc

仓库货物出入库手续与流程规定

鉴于目前公司各项业务不断扩展，随之出现了一些流程不规范的现象，特此对公司仓库入出库手续重新予以规范。
一.办理材料、包装物入出库（含配件库）
1. 材料入库：
国外进口材料和包装物由资材部相关负责人根据生产计划及材料在库库存情况及时向海外部有关人员提交订货注文书，由海外人员负责联络，将采购单据交于资材部相关负责人员。资材部相关负责人将客户提供的发票（财务结算联）复印，复印件交到原材料库，材料库依据实际收到的货物品种、数量、单价与发票核对一致后，方可办理入库手续，并打印入库单。有进口关税单，运费单的应由相关业务人员到材料库办理材料入库手续，打印入库单。仓库管理员将正本发票（财务结算联和抵扣联）及入库单转交财务部，特殊直报部分由采购员将发票和抵扣联交于财务部办理入帐。
国内采购的材料和包装物应由采购业务人员将客户提供的发票（发票联和抵扣联）交于原材料库，材料库依据实际收到的货物品种、数量、单价与发票核对一致后，方可办理入库手续，并打印入库单；若有运费单的也应由业务员到材料库一并办理材料入库手续，材料库人员录入K3软件并打印入库单。仓库管理员将采购发票（发票联和抵扣联）及入库单交于财务部，办理入帐。
2.材料出库：
生产领用材料时，制造部领料主管根据经营部，海外部发放的生产指令单开限额领料单，仓库核对数量、种类后按材料定额数量发放材料，领料人员与仓库管理员同时依据制造部限额领料单和实际领用数量开出材料出库单，材料库人员根据限额领料单录入金蝶软件后，打印出库单，由制造部领料人员签收，或月末仓库人员与车间领料人员再次核对货物种类，数量无误后打印“材料领出汇总表”，双方签字并报到财务部。
3.材料退库：
车间已领用但由于种种原因需退回的材料，应由制造部人员去材料库办理退料手续，材料库管理人员核对退库材料种类、数量无误后录入K3软件，开具出库单（红字）并由制造部人员签字。
月末仓库须将材料出库，退库单汇总后，由生产领料人员及仓库主管人员签字后连同材料出入库结存表上报财务部。
二.材料包装物销售出库流程（含配件库）
1. 外销原材料及包装物：
应由销售部门（日方和海外部）开具发票后，将外销发票（ 保管联）交于材料库管理人员，材料库核对无误后，开材料出库单并录入金蝶软件。办理出库后销售人员将发票（财务联）及出库单转交财务。
2. 内销原材料及包装物：
应由销售部门（含各办事处）开具发票后，将发票复印件送到材料库管理人员处，材料库核对无误后，开材料出库单同时录入金蝶软件。办理出库后销售人员将发票（财务联）及出库单转交财务做帐务处理。
三.材料、包装物退运流程（含配件库）
1. 购入材料退供货方（内销）：
因质量或其他原因退回给供货方应由采购业务员到材料库办理退料手续，仓库管理员核对实物数量，种类一致后录入金碟软件并打印入库单（红字），将入库单（红字）转交财务做帐务处理。
2. 购入材料退运（外销）：
由资材部相关负责人组织联系退运工作，外销发票开票人打发票时，退运材料及包装物须与正常出口的产品分开打，并注明为具体退运材料或包装物名称并告知报关员，仓库管理员及财务人员此票为退运材料，将材料退运发票财务联转财务，出货凭证联交仓库管理人员，材料库人员依据发票录入金蝶软件,开入库单（红字）。入库单一式二联，由业务员在单据上签字，仓库管理员核对一致后签字，第一联仓库留存，第二联交财务部。

1. 外购成品件入库（材料库）：
由经营部相关人员根据销售情况和产品在库库存情况及时向海外部相关人员提交订货注文书，海外部发出订货后，将相关信息、票据及时交资材部相关人员。资材部相关人员将客户提供的发票（财务结算联）复印，复印件交到原材料库并提供实际到库时间，材料库依据实际收到的发票复印件办理入库手续，录入K3软件并打印入库单。有进口关税单，运费单的也应由业务人员到材料库办理材料入库手续，录入K3软件,打印入库单。业务员将正本发票（财务结算联）及入库单交财务部，办理入帐。
2. 外购成品件出库（材料库）：
在外购成品件销售之前，由成品库管理人员负责通知制造部，由制造部门指定人员按手续办理生产领料，材料库核对数量后录入K3软件，开出库单，由制造部指定人员领料签收。
3．成品件入库（成品库）：
制造部指定人员要及时开成品件入库单，经制造部主管签字或盖章后，到成品库办理入库手续，成品库管理人员将入库单品种，数量，批号与实物核对无误后签字或盖章，成品库管理员按入库单，录入金蝶K3软件。将入库单财务联和仓库联交成品库管理人员，由成品库管理人员将入库单财务联连同生产报表一起转交财务。
4．成品件销售出库（成品库）：
应由成品库管理人员按销售部门开具的销售发票与实物品种，数量，生产批号核对一致后，录入金蝶软件，开具出库单。成品库管理人员将出库单财务联连同销售报表一起转交财务。
五.办理成品入出库（公司生产成品）
1． 产成品入库：
由制造部指定人员开具入库单，经制造部主管，品质部主管签字或盖章后，到成品库办理入库手续，成品库管理人员将入库单品种，数量，批号与实物核对无误后签字或盖章，成品库管理员按入库单，录入金蝶K3软件。入库单一式3联，一联制造部留存，第二联财务联，第三联成品库入库联。将第二联和第三联交成品库管理人员，由成品库管理人员将入库单第二联连同生产报表一起转交财务。
2． 产成品出库销售：
成品库管理人员按销售部门开具的销售发票与实物品种，数量，生产批号核对一致后，录入金蝶软件，开具出库单。出库单一式3联，一联仓库留存，第二联财务联，第三联成品库送货联。将第二联由成品库管理人员连同销售报表一起转交财务。
六.产成品退运：
1． 外销产成品退回成品库：
退运产品必须与正常出口产品分开打印发票并注明原销售发票号，退运产品的名称，由开票人员将相关资料转告报关人员和财务人员和成品库管理人员，将退运发票（红字）交于成品库管理人员，成品库管理员核对发票与实物一致后，录入金蝶软件，开出库单（红字）。开票人员将退运发票财务联及出库单（红字）一并转交财务做帐务处理。
2． 内销产成品退回仓库：
退回产品应由销售部门（含办事处）严格按照国家税务局下发的《增值税专用发票使用规定》的通知这一文件开具销售发票。开票人员将退回货物的发票（红字）交于仓库管理人员，仓库管理员核对发票与实物一致后，录入金蝶软件，开出库单（红字）交财务。销售部门将退货发票（记帐联）转交财务做帐务处理。
七.产成品退回车间：
对于不合格产品应由销售部门（内销及外销）填写“不合格评审处置通知单”，销售部领导签字，产成品经质检部门检查并签字，总经理批准后方可办理成品退回，制造部核对实物品种，数量后开入库单（红字）冲减成品入库。制造部将入库单（红字）交于仓库，仓库管理人员将入库单品种，数量，批号与实物核对无误后签字或盖章，仓库管理员按入库单（红字）录入金蝶K3软件。入库单一式3联，一联制造部留存，第二联财务联，第三联成品库入库联。将第二联和第三联交仓库管理人员，由仓库管理人员将入库单财务联连同生产报表一起转交财务。
要求各仓库每月末做一次盘点工作，确保帐、卡、物相符，年末做全面盘点并对盘盈、盘亏及存货帐龄进行分析，上报盘盈、盘亏表及存货帐龄分析表。
公司各仓库凡与品质质量相关的，要严格遵照公司质量品质检验规定，检验审定后办理各种入出库手续。
公司开具外销发票和内销增值税发票及非增值税发票，以及对取得的增值税发票和非增值税发票，都要严格按照国家相关发票管理法
律法规执行。
以上《关于仓库出入库手续及流程的规定》希望公司各相关部门严格执行，此规定经总经理批准后，自2007年起执行。

抄送：资材部，经营部、制造部、海外部、技术部、品质部。
抄报：经理室

天津哈娜好医材有限公司财务部
2007年3月15日
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