存货年度盘点制度-盘点准备、实施要求、结果处理办法.docx

存货年度盘点管理制度
1.0目的
为明确、规范公司年度盘点的盘点方法及盘点数据的处理要求,特制定本制度。
2.0适用范围
适用于公司的年度盘点。
3.0使命
：负责盘点工作的统一安排。
：负责组织仓管员实施盘点并作成盘点报表。
：负责对各自区域范围内物料实施盘点。
：负责审核“盘盈盘亏报告表〞。
4.0作业步骤
4.1盘点的准备:
4.1.1年度盘点每年至少进行两次,由生产经理视实际生产状况确定盘点日期,并召集相关部门开会,确定盘点区域及具体盘点计划。
4.1.2PMC负责于实施盘点日期前三个工作日发出“盘点通知〞通知各相关部门及供货商、客户,盘点期间货仓停止收、发货。
4.1.3各生产部门在盘点前尽量将所有生产余料及经品管检查合格的成品入仓,并对不能退仓的部品进行整理、标示。
4.1.4各货仓在盘点前,必须将所有在库货物整理好、并将物料管制卡及账簿记录完毕,准备好“盘点票〞(用于标示已盘点货物)及“盘点表〞(用于记录盘点数据)。
4.1.5财务部安排盘点复查人员,并以书面形式通知相关部门。
4.2盘点的实施:
4.2.1实施盘点的人员每点完一种货物后,必须清楚填写“盘点票〞并粘贴于盘点货物上,同时记录“盘点表〞。
4.2.2复查员抽检盘点结果,抽检比例为5%。复查员复查盘点数据后必须在“盘点票〞上签名。关于复查数据有误的,盘点人员必须重新进行盘点、重新粘贴“盘点票〞。
4.2.3当复查员复查发现错误较多时,可要求盘点人员重新盘点。
4.3盘点结果的处理:
“盘点表〞交PMC；各货仓整理“盘点表〞,并将盘点结果与物料管制卡(如有)及账簿进行核对,分析数据差异原因。
“盘盈盘亏报告表〞,连同整理后的“盘点表〞交PMC主管确认、生产经理审核。
“盘盈盘亏报告表〞经确认、审核后,各仓依核准表及“盘点表〞中的“盘点数〞一栏记录账簿及物料管制卡,此后出、入仓数据的记录以盘点数据为准。
5.0质量记录
5.1《盘点表》
5.2《盘盈盘亏报告表》
盘点统计表
序号
物料编码
品名规格
单位
结存数
初盘数
复盘数
抽盘数
仓位
备注

财务： 抽盘人： 复盘人： 初盘人：

盘点票
品名

规格

物料编码

区域

方式
卡面数
初盘数
复盘数
抽盘数
备注
数量

时间

签名

现 金 盘 点 表

盘点时间

盘点地点

帐面金额
实盘金额
大写：
大写：
小写：
小写：
差异：(小写)
大写：
其中借条

借款金额

备注

监盘人：

会计：

出纳：

固 定 资 产 盘 点 盈 亏 报 告 表
年 月
部门
资产名称
初盘数
复盘数
误差
责任部门分析误差原因

总经理： 盘点人： 财务：

存货盘点盈亏报告表
年 月
库位
物料编码
品名规格
初盘数
复盘数
误差
责任部门及原因分析

总经理： 盘点人： 财务：
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