存货年度盘点制度-盘点准备、实施要求、结果处理办法.docx

存货年度盘点管理制度1.0目的为明确、规范公司年度盘点的盘点方法及盘点数据的处理要求,特制定本制度。2.0适用范围适用于公司的年度盘点。3.0使命：负责盘点工作的统一安排。：负责组织仓管员实施盘点并作成盘点报表。：负责对各自区域范围内物料实施盘点。：负责审核“盘盈盘亏报告表。4.0作业步骤4.1盘点的准备:4.1.1年度盘点每年至少进行两次,由生产经理视实际生产状况确定盘点日期,并召集相关部门开会,确定盘点区域及具体盘点计划。4.1.2PMC负责于实施盘点日期前三个工作日发出“盘点通知通知各相关部门及供货商、客户,盘点期间货仓停止收、发货。4.1.3各生产部门在盘点前尽量将所有生产余料及经品管检查合格的成品入仓,并对不能退仓的部品进行整理、标示。4.1.4各货仓在盘点前,必须将所有在库货物整理好、并将物料管制卡及账簿记录完毕,准备好“盘点票(用于标示已盘点货物)及“盘点表(用于记录盘点数据)。4.1.5财务部安排盘点复查人员,并以书面形式通知相关部门。4.2盘点的实施:4.2.1实施盘点的人员每点完一种货物后,必须清楚填写“盘点票并粘贴于盘点货物上,同时记录“盘点表。4.2.2复查员抽检盘点结果,抽检比例为5%。复查员复查盘点数据后必须在“盘点票上签名。关于复查数据有误的,盘点人员必须重新进行盘点、重新粘贴“盘点票。4.2.3当复查员复查发现错误较多时,可要求盘点人员重新盘点。4.3盘点结果的处理:“盘点表交PMC；各货仓整理“盘点表,并将盘点结果与物料管制卡(如有)及账簿进行核对,分析数据差异原因。“盘盈盘亏报告表,连同整理后的“盘点表交PMC主管确认、生产经理审核。“盘盈盘亏报告表经确认、审核后,各仓依核准表及“盘点表中的“盘点数一栏记录账簿及物料管制卡,此后出、入仓数据的记录以盘点数据为准。5.0质量记录5.1盘点表5.2盘盈盘亏报告表盘点统计表序号物料编码品名规格单位结存数初盘数复盘数抽盘数仓位备注财务： 抽盘人： 复盘人： 初盘人：盘点票品名规格物料编码区域方式卡面数初盘数复盘数抽盘数备注数量时间签名现 金 盘 点 表盘点时间盘点地点 帐面金额实盘金额大写：大写：小写：小写：差异：(小写)大写：其中借条借款金额备注监盘人： 会计：出纳：固 定 资 产 盘 点 盈 亏 报 告 表 年 月部门资产名称初盘数复盘数误差责任部门分析误差原因总经理： 盘点人： 财务：存货盘点盈亏报告表 年 月库位物料编码品名规格初盘数复盘数误差责任部门及原因分析总经理： 盘点人： 财务：5 / 5