废旧物资管理制度-废旧物资的分类、保管、对外销售流程.doc

公司废旧物资管理制度
第一章 总则

第一条 为进一步加强对公司废旧物资的管理，规范废旧物资管理行为，促进公司增收节支工作,特制定本办法。

第二条 本办法适用于公司所有废旧物资的管理。

第二章 定义、职责及权限

第三条 废旧物资的定义：废旧物资是指公司生产经营过程中产生的无法利用的边角余料、各种有残值的废弃物。包括：
①报废的设备等固定资产。 
②报废的原材料、外购件等物资。 
③生产、维修、更新改造、小型基建过程中拆除更换的材料等。
④生产过程中产生的边角废料、包装物等。如废弃的各类金属制品、刀具、工器具、电线电缆、塑料、木材、废机油等。
⑤其他废旧物资。 

第四条 管理原则
集中管理原则：废旧物资统一归口于零部件制造部物控科集中管理。
定期处理原则：物控科定期对废旧物资进行清理处置。
再利用优先原则：对经过返修仍有较高使用价值的物资应优先考虑重新利用。

第五条 管理职责
1、物控科是公司废旧物资处理归口职能部门，负责公司废旧物资的回收、清点、整理、保管、利用、销售以及登记台账等。
2、制造部负责生产过程中产生的废旧物资分类、装斗、存放，送往物控科指定地点。
3、其他职能部门：在各自职能范围内，按本办法要求协助参与废旧物资的管理。

第三章 处理及方法

第六条 分类处理
1、 对需报废的固定资产，由使用部门提出书面申请，并根据资产名称、规格、数量、单价、金额，填写《固定资产处理单》一式三份，经所在部门部长签字后报综合部部长或设备保障部部长审核，再报副总和总经理批准。
2、 需报废的工器具、刀具、量具等，由仓储科提出书面申请，并根据物料名称、规格、数量、单价、金额，填写《材料、低耗品处理单》一式三份，经物控科确认转移到废旧物资存放处。
3、 生产过程中产生的废品，由制造部按质量部开具的有报废处理意见的《不合格品处理单》，作为废旧物资处理。
4、加工产品不能利用的边角余料，由制造部收集、整理、送到物控科指定地点。
5、经批准的《废旧物资处理单》交财务部、物控科、设备保障部各一份。财务部、物控科、设备保障部凭《废旧物资处理单》做账务处理。

第七条 保管存放
各部门无利用价值的废旧物资由本部门运至公司统一指定点，即废旧物资存放处，各部门不得随意乱堆、乱放，部门内对废料管理按5S标准执行，且不得私藏、私卖废料物资，若发现，按价值的5～10倍给予处罚（但罚款金额最低不得少于50元/次），情节严重的，追究刑事责任。对检举者以罚款金额的50%给予嘉奖。
①各部门无利用价值的边角料、余料、钢屑、铁屑等由本部门运至废旧物资存放处时，必须从里往外堆码，不得乱堆乱放，违者罚款20元/次，并对部长罚款10元/次。
②对废旧纸箱、铁皮进入废旧物资存放处时必须折叠堆放整齐；其他废旧物资也必须打捆、收缩紧卷堆放，不得随意松散乱堆放，违者罚款20元/次，并对部长罚款10元/次。
③对各部门将废旧物资运往废旧物资存放处过程中不得随意丢弃，或因不可避免的少许遗留物料也必须清扫干净，违者罚款20元/次，并对部长罚款10元/次。

第八条 对外销售
无利用价值的废旧物资外卖处理由物控科称重并计量（以《出库单》作为计量单），综合部和财务部监称，并在出库单上签字确认，购买方凭出库单到财务部交费，物控科凭财务签字确认已收款的出库单给购买方开具《出门证》，购买方以此作为物资出门凭据。
公司废旧物资外卖责任部门：采购部
公司废旧物资定价：根据市场行情，由采购部每月至少进行一次竞标定价。
价格报财务部长审核、经总经理批准方可执行（具体执行价应传达财务科）。购买废旧物资方必须签订合同或协议，并缴足保证金，具体金额由采购部与购买方商榷，以确保其认真履行购买职责，门卫放行执勤过程中必须认真检查，严格按公司物资出门管理相关规定执行，凡可以外卖废旧物资要杜绝无手续或手续不齐出门；在放行过程中，对可以外卖的废纸板、废料等绝不允许流失。如发现有与购买方或经办人员联合舞弊者，视情节轻重，将分别给予责任人2000元以上的罚款。情节严重的，追究刑事责任。
以前若有与本规定不同之处，一律以本规定为准，并从下发之日开始执行，有不尽之处，由财务部修正、完善并解释。

附1、 业务处理流程图：
生产过程中产生的废品
报废的工器具、刀具、量具
需报废的固定资产
加工产品不能利用的边角余料及其他废弃纸箱、包装物等等

质量部打《不合格品处理单》
使用部门归集到仓储科，仓储科打《材料、低耗品处理单》
使用部门打《固定资产处理单》

自
设备部或综合部确认可以处置并签署处理意见
行
　 移
财务部确认物资的原始价值及折余价等
交
总经理审批下发
物控科---废旧物资存放处

采购部执行，安排对外销售

财务收款，并做账务处理

物控科开具出门证，放行

固定资产处理单
序号

设备名称

规格型号

使用部门

购买时间

购入原值

报废时间

已提折旧

登记人

帐面净值

相关说明：

部门负责人：
年 月 日
设备保障部负责人签字：
财务部负责人签字：
总经理签字：
备注

材料、低耗品处理单
序号

序号

材料、低耗品名称

材料、低耗品名称

材料、低耗品数量

材料、低耗品数量

使用部门

使用部门

购入原值

购入原值

购买时间

购买时间

报废时间

报废时间

登记人

登记人

相关说明：

部门负责人：
年 月 日
相关说明：

部门负责人：
年 月 日
设备保障部负责人签字：
财务部负责人签字：

备注

不合格品处理单
品名

批号

数量

不合格项目

处理方式

申请人

日期
年 月 日
所在部门意见

签名： 日期： 年 月 日
质量部意见

签名： 日期： 年 月 日
总经理意见

签名： 日期： 年 月 日

废旧物资处理单
序号

序号

废旧物资名称1

废旧物资1数（重）量

废旧物资名称2

废旧物资2数（重）量

废旧物资名称3

废旧物资3数（重）量

废旧物资名称4

废旧物资4数（重）量

……

……

合计

登记人

相关说明：

部门负责人：
年 月 日
相关说明：

部门负责人：
年 月 日
设备保障部负责人签字：
财务部负责人签字：

备注