单位公司企业银行帐户管理规定.docx

银行帐户管理规定
一、为统一集团帐户日常管理，创造集团资金管理良好条件，加强集团财务管理的规范性，特制定本规定。
二、银行帐户开户
指新建公司为正常经营所需要开户的银行帐户，以及公司为某种用途而需要新增开户的银行帐户。
需要开设银行帐户的公司，必须先就开户的意向与总部财务管理中心资金管理专员（简称资金管理专员）进行沟通，在作出可以申请的答复后，按要求向资金管理专员报送“XX集团银行帐户开户申请表”。总部在收到申请后二天内，就批准开户与否作出答复。公司应将总部批准的“XX集团银行帐户开户申请表”与其他银行开户资料一并归档管理。
没有批准的开户申请，或在未批准前，公司严禁自行开设银行帐户。
三、印鉴管理
经批准后开设的帐户，公司必须在正式使用时，将印鉴复印件、银行开户申请表复印件、印鉴管理人签名原件一并以EMS方式传达到资金管理专员，以便统一归档管理。
印鉴管理人签名原件，必须按每个印章的具体管理人分开进行，在原件上加盖印章原印、管理人亲笔原始签名、开始使用管理日期。
四、停用

停用是指经批准停止使用，暂时保留的帐户。
总部资金管理专员以XX工作通知单形式通知相关公司对指定帐户办理停用，在规定的时间起，公司严禁未经批准，重新使用已停用帐户。
停用的帐户，管理权在总部财务管理中心。开立帐户的公司行使印鉴管理权、相关票据管理权。
五、启用
启用是指原批准停用帐户的重新使用，不包括新开帐户的启用。
停用帐户的启用，必须以报告形式向总部资金管理专员提出申请，经批准后方可在规定时间启用。
六、消户
消户是指对原已开立帐户进行取消。消户在总部财务管理中心批准后方可进行。
在与银行办理完消户手续后，公司必须及时将消户情况及回执（包括票据清理情况等）向资金管理专员报送。
七、异动
异动是指银行帐户的管理变更，包括印鉴管理人的变更、使用状况的重大变化、停用、启用、消户等。
1、印鉴管理人的变更必须按印鉴管理办法进行管理；
2、使用状况的重大变化是指：
A、帐户的封存（法院、工商、税务等职能部门的行为）；

B、空头（包括任何原因或有无损失的空头）；
C、其他异动。
3、停用、启用、消户均是指在总部批准下的行为。
4、发生以上异动后，必须按要求及时向资金管理专员报告。
八、报表及档案管理
各分公司必须按要求向资金管理专员报送“银行帐户季报表”
以上各种关于帐户的资料必须列入财务档案管理范围，总部财务管理中心将定期或不定期进行检查。
九、以上规定自二0xx年八月十五日起实施。总部财务管理中心资金管理专员负责解释。
第一节重申规范银行账户管理的通知
摘自《永20xx财（通）字04211号》
为了加强银行账户的管理，财务中心曾于20xx年8月15日下发“永20xx财（规）字第26号《银行账户管理规定归，但一年来各地的执行情况参差不齐，比如规定要求每个分公司到银行开户都必须经财务中心资金管理专员批准，但实际执行中只有个别分公司达到规定要求，还有不少分公司没有按规定要求做好银行开户和销户资料的保管工作。
为此再一次重申：各分公司必须根据《规定》要求，充分重视对银行账户的管理。要求各分公司在10月10日前做

好对所属商场所有开户银行资料的统计整理工作，并建立相应的档案。在10月30日前对长期不用的账户报财务中心资金管理部批准后办理清理注销。此项工作分管财务副经理为第一责任人，财务中心将对此项工作的完成情况进行专项检查。
本通知附：1、永20xx财（规）字第26号《银行账户管理规定》
2、XX集团银行帐户开户申请表
3、XX集团银行账户销户申请表
4、银行账户开户情况一览表

XX集团银行开户申请审批表
申请单位：申请日期:
开户名称

开户银行

帐户性质

帐户用途

财务经

申请人：理：总经理:
财务中心审批意见：
XX集团银行帐户销户申请审批表
申请单位：申请日期：
拟销帐户名称

拟销帐户帐号

开户银行

此帐户性质

此帐户原用途

销户原因

申请人：财务经理：
总经理：

财务中心审批意见：

银行帐户开户情况一览表

截止日
财务经
填表人:
理：